Deutsche Zinshaus Gesellschaft mbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	1.772.958,15	747.114,57
I. Sachanlagen	94.879,00	47.526,00
II. Finanzanlagen	1.678.079,15	699.588,57
B. Umlaufvermögen	538.751,87	1.256.249,04
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	336.128,22	963.146,99
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	131.126,37	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	202.623,65	293.102,05
C. Rechnungsabgrenzungsposten	14.731,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.326.441,02	2.003.363,61

Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	1.785.342,98	1.756.603,47
I. gezeichnetes Kapital	71.200,00	71.200,00
II. Gewinnvortrag	1.685.403,47	-24.849,02
III. Jahresüberschuss	28.739,51	1.710.252,49
B. Rückstellungen	11.600,00	26.000,00
C. Verbindlichkeiten	529.498,04	220.760,14
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	17.269,76	60.563,47
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.326.441,02	2.003.363,61

Anhang

A. Allgemeines

Der Jahresabschluss wurde auf Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des Handelsgesetzbuches. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Für das Unternehmen besteht nach § 238 HGB Buchführungspflicht. Die Aufzeichnung der Geschäftsvorfälle erfolgte nach den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung.

B. Rechtliche Verhältnisse

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 71.200,00 € und ist voll einbezahlt.

Die Geschäftsführung der Deutschen Zinshaus Gesellschaft mbH erfolgte durch
die Herren:

•	Moritz Kraneis, Dipl. Betriebswirt, Königstein,
•	Christian Motter, Dipl. Kaufmann, Frankfurt am Main und
•	Lars Greve, Geschäftsführer, Bad Homburg.

Die Gesellschaft wird im Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 88680 geführt.

Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung von Vermögen und Beteiligungen an anderen Unternehmen sowie der Erwerb von Immobilien auf dem Gebiet der Bundesrepublik Deutschland und die Beratung beim An- sowie Verkauf von Immobilien und Unternehmen.

C. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen werden unter Beachtung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. zum Einbringungswert angesetzt.

Außerplanmäßige Abschreibungen werden im Anlagevermögen vorgenommen, wenn eine Wertminderung voraussichtlich von Dauer ist. Zum Bilanzstichtag waren keine außerplanmäßigen Abschreibungen erforderlich.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten angesetzt. Ausfallrisiken werden durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Zum Bilanzstichtag war die Bildung von Einzelwertberichtigungen nicht erforderlich.

Die Guthaben bei Kreditinstituten in Euro werden mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen enthalten alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

D. Angaben und Erläuterungen zu Posten der Bilanz

Anteile an Unternehmen, bei denen die Beteiligungsquote über 50% liegt, werden als verbundenen Unternehmen ausgewiesen.

Die Restlaufzeit der Ausleihungen an verbundene Unternehmen in Höhe von 1.296.000,00 € beträgt mehr als 1 und weniger als 5 Jahre.

Die Restlaufzeit der Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, in Höhe von 112.480,00 € beträgt mehr als 1 und weniger als 5 Jahre.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 131.126,37 € ausgewiesen, deren Restlaufzeit mehr als 1 Jahr beträgt. Alle übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die Rückstellung für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses in Höhe von 10.550,00 € sowie für die Erstellung der Finanzbuchhaltung in Höhe von 1.050,00 €.

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen beträgt weniger als 1 Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert. Die Restlaufzeit beträgt mehr als 1 und weniger als 5 Jahre.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 24.076,70 € enthalten. Die Restlaufzeit beträgt mehr als 1 und weniger als 5 Jahre. Für sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von 250.000,00 € beträgt die Restlaufzeit mehr als 1 und weniger als 5 Jahre und für Verbindlichkeiten in Höhe von 160.000 € 5 Jahre.

E. Sonstige Angaben

In der Anlage 1 werden die Angaben zu Unternehmen zusammengefasst, an denen die Gesellschaft Anteile von mehr als 20% hält.

Die Gesellschaft hat für ihr Tochterunternehmen DZ Portfolio 5 GmbH eine Bürgschaft in Höhe von 215.000 € übernommen.

Weitere Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB bestehen nicht.

Frankfurt am Main, 28. Juni 2013

Deutsche Zinshaus Gesellschaft mbH
Geschäftsführung

Name	Sitz	Beteiligungsquote	Eigenkapital	Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag(-)
Objektgesellschaft Am Krekel Marburg mbH	Frankfurt am Main	80,00 %	34.750,53 €	11.300,57 €
Objektgesellschaft Schweinfurt Ludwigstraße mbH	Köln	66,66 %	-16.710,77 €	6.682,41 €
Objektgesellschaft Jülicher Straße Neuss mbH	Köln	50,00 %	-1.825,85 €	181.380,21 €
LIP Holding S.a.r.l.	Luxemburg	33,33 %	12.600,00 €*	- 3.401,84 €*
Objektgesellschaft Mörfelden Okrifteler Str. 21 mbH	Frankfurt am Main	100,00 %	91.937,23 €	39.609,80 €
Objektgesellschaft Frankenberg Am Hain mbH	Frankfurt am Main	80,00 %	1.189,58 €	- 8.207,66 €
Objektgesellschaft Bad Hersfeld Jenaer Straße 2-24 mbH	Frankfurt am Main	50,00 %	19.925,50 €	30.539,51 €
Objektgesellschaft Friedberg, Saarstraße 51/53 mbH	Frankfurt am Main	80,00 %	433.345,23 €	437.906,09 €

Name	Sitz	Beteiligungsquote	Eigenkapital	Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (-)
Objektgesellschaft Fulda König-Konrad-Str. 37 mbH	Frankfurt am Main	80,00 %	36.669,13 €	30.001,56 €
Deutsche Zinshaus Portfolio 2 GmbH	Frankfurt am Main	100,00 %	4.659,13 €	-14.094,96 €
Deutsche Zinshaus Advisory GmbH	Frankfurt am Main	33,33 %	109.727,80 €	76.297,14 €
Objektgesellschaft Jülich AT mbH	Köln	50,00 %	-53.276,98 €	-24.387,17 €
Deutsche Zinshaus Lux S.à r.l.	Luxemburg	31,66 %	14.129,19 €*	-1.529,19 €*
Deutsche Zinshaus Portfolio Hattersheim GmbH	Frankfurt am Main	100,00 %	25.649,73 €	649,73 €
DZ Portfolio 5 GmbH	Frankfurt am Main	80,00 %	-34.539,19 €	-47.039,19 €
DZ Portfolio 8 GmbH	Frankfurt am Main	70,00 %	10.196,36 €	-2.303,64 €
DZ Portfolio 9 GmbH	Frankfurt am Main	100,00 %	3.458,27 €	-9.041,73 €

*Vorjahreswert

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.06.2013 festgestellt.

Frankfurt am Main, 28.06.2013
gez. Moritz Kraneis