Niemeier Hotelbetriebsgesellschaft mbH

Minden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

Aktiva
	31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
A. Anlagevermögen	71.643,00	86.418,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.804,00	3.300,00
II. Sachanlagen	63.339,00	77.618,00
III. Finanzanlagen	5.500,00	5.500,00
B. Umlaufvermögen	339.019,85	335.762,28
I. Vorräte	20.111,05	23.997,89
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	297.378,42	293.222,72
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	21.530,38	18.541,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.093,40	2.985,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.561.103,70	2.472.598,49
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.977.859,95	2.897.763,77

Passiva
	31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Bilanzverlust	2.586.668,29	2.498.163,08
davon Verlustvortrag	2.498.163,08	2.488.210,29
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	2.561.103,70	2.472.598,49
B. Rückstellungen	22.000,00	5.500,00
C. Verbindlichkeiten	2.955.859,95	2.892.263,77
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	2.683.582,96	2.608.119,39
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.977.859,95	2.897.763,77

Anhang

der Niemeier Hotelbetriebsgesellschaft mbH
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A. Allgemeine Angaben

1. Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.

2. Um die Klarheit der Darstellung zu vergrößern, wurden einige über die gesetzlichen Anforderungen hinausgehende Aufgliederungen im KONTENNACHWEIS vorgenommen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Das SACHANLAGEVERMÖGEN ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet, vermindert um Normalabschreibungen bzw. um steuerlich zulässige oder handelsrechtlich gebotene Sonderabschreibungen. Unser Abschreibungsplan zur Ermittlung der Normalabschreibungen orientiert sich an den steuerlichen Sätzen.

Die planmäßigen Abschreibungen werden innerhalb der steuerlich zugelassenen Zeiträume linear und degressiv vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 1.000,00 (Sammelposten Geringwertige Wirtschaftsgüter) werden gemäß der steuerlichen Vorschrift auf 5 Jahre verteilt.

2. Unter den FINANZANLAGEN ist die Beteiligung von einem Drittel an der Mindener Gastronomie GmbH bilanziert. Der Geschäftsanteil von € 8.500,00 ist in Höhe des eingeforderten eingezahlten Betrages von € 5.000,00 ausgewiesen. Außerdem sind dort zwei Geschäftsanteile der Einkaufsgenossenschaft HGK in Höhe von insgesamt € 500,00 bilanziert.

3. Die VORRÄTE mit den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten bewertet.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwendbarkeit usw. ergeben, werden durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.

4. Die FORDERUNGEN und SONSTIGEN VERMÖGENSGEGENSTÄNDE sind, ausgehend vom Nennwert, unter Beachtung eines eventuellen Ausfallrisikos bewertet wor-
den.

5. Die RÜCKSTELLUNGEN sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken Rechnung tragen.

6. VERBINDLICHKEITEN sind zum Nennwert angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anlagegitter zu entnehmen. Dort sind auch die Abschreibungen für das laufende Geschäftsjahr nach Wirtschaftsgütern aufgegliedert angegeben. Sie betragen in 2009 € 21.314,22.

2. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen gegenüber dem Gesellschafter Herrn Bernd Niemeier in Höhe von € 25.263,67.

3. Bei den noch nicht fälligen Vorsteuerbeträgen in Höhe von € 181.103,39 handelt es sich in Höhe von € 178.562,85 um Vorsteuern aus noch nicht bezahlten Mieten für mehrere Jahre.

4. Unter den sonstigen Rückstellungen sind die Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses ausgewiesen.

5. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen gegenüber dem ehemaligen Vermieter in Höhe von insgesamt € 2.665.124,04.

D. Sonstige Angaben

1. Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen zum Bilanzstichtag folgende wesentlichen Verträge:

Die Geschäftsräume des Hotels "Holiday Inn" sind langfristig angemietet. Mit Vereinbarung vom 18.11.2004 ist ab dem 1. Januar 2005 der jährliche fixe Mietanteil im Zusammenhang mit einer Flächenverminderung auf € 240.000,00 reduziert worden. Dieser Festbetrag erhöht sich, wenn der Jahresumsatz € 1,8 Mio. übersteigt, um zusätzlich eine Miete in Höhe von 20% des mehr erzielten Umsatzes.

1 Franchise-Vertrag "Holiday Inn" vom 28.03.1994 mit einer Laufzeit von 20 Jahren, Franchise-Gebühren nach Umsatz (Gross Room Revenue)

1 Leasingvertrag mit der Audi Leasing für einen Pkw Audi TT:

1 Leasingvertrag mit der Mercedes-Benz Leasing für einen Pkw Mercedes ML 320 CDI:

1 Leasingvertrag mit der MMV Leasing für eine Telekommunikationsanlage:



2. Durchschnittliche Zahl der Mitarbeiter                                                 63

3. Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Bernd Niemeier und Frau Karin Niemeier.

4. Bei der Niemeier Hotelbetriebs GmbH handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

5. Es liegt eine Überschuldung vor. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag von € 2.561.103,70 ist durch wiederkehrende Jahresfehlbeträge entstanden. Etwa in gleicher Höhe konnten aus Liquiditätsgründen die fälligen Miet- und Zinszahlungen an den ehemaligen Vermieter nicht entrichtet werden. Aus diesem Grund wurde zwischen Vermieter und Mieter der Mietrückstand für umsatzsteuerliche Zwecke als uneinbringlich angesehen. Für die Zukunft wird insbesondere aufgrund von Umsatzerhöhungen und Kosteneinsparungen mit einem Jahresüberschuss gerechnet.

Minden, den 28. Januar 2011

(Bernd Niemeier)                                                (Karin Niemeier)
Geschäftsführer                                                 Geschäftsführerin

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf Jahre

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 249.090,72 EUR.

1.1.2008 - 31.12.2008

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 249.090,72 EUR.