Klauke + Polte GmbH

Altena

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	59.884,00	71.612,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.012,00	9.271,00
II. Sachanlagen	54.872,00	62.341,00
B. Umlaufvermögen	807.451,35	720.443,49
I. Vorräte	542.737,41	470.795,01
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	217.553,05	192.691,28
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	47.160,89	56.957,20
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.145,00	1.145,00
Aktiva	868.480,35	793.200,49

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	285.000,00	285.000,00
I. gezeichnetes Kapital	15.000,00	15.000,00
1. Kapitalanteile persönlich haftender Gesellschafter	0,00	0,00
2. Kapitalanteile Kommanditisten	15.000,00	15.000,00
II. Rücklagen	270.000,00	270.000,00
III. Bilanzgewinn	0,00	0,00
B. Rückstellungen	74.284,00	36.642,00
C. Verbindlichkeiten	505.633,35	471.558,49
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	367.644,38	266.770,29
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	137.988,97	204.788,20
davon gegenüber Gesellschaftern	244.341,88	111.333,68
D. Rechnungsabgrenzungsposten	3.563,00
Passiva	868.480,35	793.200,49

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Klauke + Polte GmbH & Co. KG hat ihren Sitz in Altena und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Iserlohn (Reg.Nr. HRA 4982).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches.

Der Jahresabschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft zum Bilanzstichtag eine kleine Personenhandelsgesellschaft i.S.d. § 264a HGB. Bei der Aufstellung des Anhangs wird von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a, 276, 288, 326 HGB Gebrauch gemacht.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Erläuterungen der Bilanz und der GuV

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden bei Zugang mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände werden nicht aktiviert.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu den historischen Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um die kumulierten planmäßigen und außerplanmäßigen Abschreibungen. Zinsen für Fremdkapital werden nicht aktiviert.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear über die voraussichtliche wirtschaftliche Nutzungsdauer.

Zuschreibungen werden vorgenommen, soweit die Gründe für eine in Vorjahren vorgenommene Abschreibung nicht mehr bestehen. Außerplanmäßige Abschreibungen erfolgen bei Vorliegen einer voraussichtlich dauernden Wertminderung.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 800,00 € netto werden im Zugangsjahr in voller Höhe aufwandswirksam in Abgang gebracht.

Umlaufvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren sind zu Anschaffungskosten bewertet. Notwendige Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden vorgenommen.

Forderungen sind mit ihrem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Risiken wird durch Einzelwertberichtigung und Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen. Als uneinbringlich eingeschätzte Forderungen werden abgeschrieben. Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Ausgewiesen werden Ausgaben von dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Eigenkapital

Das Eigenkapital ist mit dem Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen

Steuerrückstellungen waren nicht zu bilden. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Kosten- und Preissteigerungen einbezogen. Ferner werden Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit einem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre, welcher von der Deutschen Bundesbank veröffentlicht wird, abgezinst.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet. Das Verrechnungsverbot des § 246 Abs. 2 HGB wird beachtet.

Bei den Verbindlichkeiten handelt es sich in Höhe von 367.644,38 € (VJ 266.770,29 €) um solche mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von 17.857,11 € (VJ 32.142,85 €).

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 244.341,88 € (VJ 111.333,68 €) enthalten. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Forderungsabtretungen und Bürgschaften besichert.

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die branchenüblichen Eigentumsvorbehalte.

Sonstige Angaben

Im Berichtsjahr hat die Gesellschaft durchschnittlich 15 Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführung

An die Mitglieder der Geschäftsführung wurden keine Darlehn gewährt. Weitere Haftungsverhältnisse wurden für diesen Personenkreis nicht eingegangen.

Als Geschäftsführerin fungiert die Polte Verwaltungs GmbH, vertreten durch ihre Geschäftsführerin:

Frau Stefanie Polte

Die Geschäftsführerin ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

sonstige Berichtsbestandteile

58762 Altena, 17. April 2023

Die Geschäftsführerin

gez. Stefanie Polte

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.04.2023 festgestellt.