INCURA Servicegesellschaft mbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVSEITE

	31.12.2019		31.12.2018
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.424,00		1,00
II. Sachanlagen	6.453,00		4.903,00
		8.877,00	4.904,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	71.523,66		56.848,97
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	116.656,68		70.210,16
III. Kassenbestand und	169.556,14		173.656,24
		357.736,48	300.715,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten		865,32	0,00
		367.478,80	305.619,37

PASSIVSEITE

	31.12.2019		31.12.2018
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	175.000,00		75.000,00
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag (-)	- 73.144,31		13.015,90
IV. Jahresfehlbetrag (-)	- 38.714,80		- 86.160,21
		88.140,89	26.855,69
B. Rückstellungen		75.310,00	73.810,00
C. Verbindlichkeiten		204.027,91	204.953,68
davon aus Steuern € 9.445,41			(4.848,01)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 2.488,22			(1.995,99)
davon gegenüber Gesellschaftern € 44.208,13			(40.402,26)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 204.027,91			(204.953,68)
		367.478,80	305.619,37

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben

Die INCURA Servicegesellschaft mbH mit Sitz in Köln wird im Handelsregister des Amtsgerichtes Köln unter HRB 75322 geführt.

Die Gesellschaft hat ihren Jahresabschluss nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Anwendung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetze (BilRUG) in der aktuellen Fassung aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet. Die Aufstellung der Bilanz erfolgt vor Berücksichtigung der Gewinnverwendung.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear auf die voraussichtliche Nutzungsdauer, in Anlehnung an die amtlichen steuerlichen AfA-Tabellen.

Geringwertige Anlagegüter bis EUR 250,00 ohne Umsatzsteuer werden sofort als Aufwand erfasst. Anlagegüter mit einem Anschaffungswert von unter EUR 800,00 ohne Umsatzsteuer (Geringwertige Anlagegüter) werden im Zugangsjahr sofort abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Das Vorratsvermögen wird gemäß dem strengen Niederstwertprinzip mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten bzw. letzten Einkaufspreisen bewertet. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen sind durch angemessene Abwertung berücksichtigt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Mögliche Ausfallrisiken bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden durch angemessene Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt. Bei zweifelhaften Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert aktiviert.

Aktive Rechnungsabgrenzungen

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden transitorische Posten im engeren Sinne angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Der Ansatz erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterung zur Bilanz

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von TEUR 44 (Vorjahr: TEUR 40). Wie im Vorjahr handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten der Gesellschaft haben durchgängig eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen der Gesellschaft, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, betragen insgesamt TEUR 63, davon sind TEUR 0 gegenüber verbundener Unternehmen.

Angestellte

Die Gesellschaft beschäftigte durchschnittlich 89 Mitarbeiter (Vorjahr: 74 Mitarbeiter).

Köln, den 12. Juni 2020

Andreas Bochem, Geschäftsführer

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 29. Juni 2020 festgestellt.