TD Reply GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Aktiva

		31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software		41.959,29	237.406,55
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		125.812,98	150.487,70
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	112.000,00		112.000,00
		112.000,00	112.000,00
		279.772,27	499.894,25
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen	2.854.535,21		2.431.152,47
2. Geleistete Anzahlungen	69.657,88		380.363,11
		2.924.193,09	2.811.515,58
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	684.679,20		1.115.176,59
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.016.649,35		792.666,96
3. Sonstige Vermögensgegenstände	54.435,20		57.614,98
		2.755.763,75	1.965.458,53
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		-1.541,97	751,55
		5.678.414,87	4.777.725,66
C. Rechnungsabgrenzungsposten		29.803,14	11.584,28
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung		24.641,00	91.908,00
E. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		4.385.784,19	4.385.784,19
		10.398.415,47	9.766.896,38

Passiva

		31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	0,00		0,00
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag (-)	-4.410.784,19		-3.581.085,70
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag (-)	0,00		-829.698,49
		-4.385.784,19	-4.385.784,19
Übertrag auf Aktivseite		4.385.784,19	4.385.784,19
		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen	0,00		0,00
2. Steuerrückstellungen	0,00		0,00
3. Sonstige Rückstellungen	691.179,86		745.317,51
		691.179,86	745.317,51
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	331,56		59.091,71
2. Erhaltene Anzahlungen	4.694.071,96		4.383.121,06
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	92.393,32		155.087,90
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4.631.088,90		3.840.635,87
davon gegenüber Gesellschaftern EUR 4.552.473,08 (Vorjahr EUR 3.661.326,04)
5. Sonstige Verbindlichkeiten	289.349,87		583.642,33
davon aus Steuern EUR 293.740,42 (Vorjahr EUR 553.895,18 )		9.707.235,61	9.021.578,87
davon aus sozialer Sicherheit EUR 0,00 (Vorjahr EUR 0,00 )
D. Passive latente Steuern		0,00	0,00
		10.398.415,47	9.766.896,38

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Firma TD Reply GmbH mit Sitz in Berlin im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin unter der Nummer HRB 75614 eingetragen.

Die Gesellschaft hat am 28.11.2019 einen Ergebnisabführungsvertrag mit der Alleingesellschafterin geschlossen. Dieser wurde am 02.12.2019 in das Handelsregister eingetragen.

Der Jahresabschluss der TD Reply GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs unter Berücksichtigung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes ("BilMoG") und des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes ("BilRUG") aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Von den Erleichterungsvorschriften des § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB, des § 274a HGB, des § 276 HGB und des § 288 HGB wird Gebrauch gemacht.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde grundsätzlich nach den gleichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen wie im Vorjahr aufgestellt.

Die immateriellen Vermögensgegenstände (selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände aus Vorjahren) des Anlagevermögens und die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bewertet.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu € 800,00, welche im Geschäftsjahr 2019 angeschafft wurden, sind im Zugangsjahr voll abgeschrieben worden.

Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten aktiviert. Die Gesellschaft war zum Bilanzstichtag direkt an folgender Gesellschaft beteiligt:

Gesellschaft	Sitz der Gesellschaft	Anteil am Kapital	Eigenkapital in RMB Yuan	Jahresergebnis in RMB Yuan
TD Marketing Consultants (Beijing) Co. Ltd.	Peking	100%	-4.737.540,71	-4.684.985,60

Die unfertigen Leistungen sind mit den Herstellungskosten angesetzt. Die Herstellungskosten umfassen neben allen aktivierungspflichtigen Einzelkosten auch Gemeinkosten in Form eines angemessenen Zuschlags auf die Einzelkosten. Fremdkapitalzinsen werden nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Die geleisteten Anzahlungen werden zu Nennwerten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bzw. Anschaffungskosten oder dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert bilanziert.

Liquide Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, welche Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle das abgelaufene Geschäftsjahr betreffenden ungewissen Verpflichtungen, soweit sie bei der Bilanzaufstellung erkennbar waren. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erwarteten Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen eingestellt.

Für die Ermittlung latenter Steuern aufgrund von temporären oder quasi-permanenten Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen werden diese mit den unternehmensindividuellen Steueransätzen im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und die Beträge der sich ergebenden Steuerbe- und -entlastung nicht abgezinst. Aktive und passive Steuerlatenzen werden saldiert ausgewiesen, sofern ein passivischer Überhang besteht.

III. Angaben zur Bilanz

Unter den Forderungen und den sonstigen Vermögensgegenständen sind, wie im Vorjahr, keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betragen TEUR 2.017 ( Vorjahr: TEUR 793). Darin enthalten sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 54 (Vorjahr: TEUR 89) , Sonstige Forderungen in Höhe von TEUR 1.111 (Vorjahr: TEUR 15 ) gegenüber der Gesellschafterin Reply AG.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden nach den anerkannten versicherungsmathematischen Grundsätzen mittels der "Projected-Unit-Credit-Methode" berechnet. Als biometrische Rechnungsgrundlage wurden die "Richttafeln 2005" von Klaus Heubeck verwendet. Im Berichtsjahr wird ein Rechnungszins von 2,71% p.a. bei der Bewertung zugrunde gelegt. Gehalts- und Rentenapassungen sind mit 2,00% p.a. eingerechnet.

Bei der Bewertung der Altersversorgungsverpflichtungen wurde auf den durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Geschäftsjahre abgestellt.

Gegenüber einer Bewertung mit dem Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre hat sich hierdurch ein um Euro 120.838 niedriger Ansatz der Pensionsrückstellung ergeben. Die bei der Allianz Lebensversicherungs-AG abgeschlossene Rückdeckungsversicherung dient ausschließlich der Erfüllung der Pensionsverpflichtung und ist dem Zugriff übriger Gläubiger entzogen. Sie wurde daher mit den zugrundeliegenden Verpflichtungen verrechnet. Die Bewertung des Deckungsvermögens erfolgte mit dem Zeitwert der Versicherung. Dieser entspricht dem Aktivwert.

Erfüllungsbetrag der Pensionsverpflichtung	Euro 607.663
Zeitwert des Deckungsvermögens	Euro -632.304
Aktiver Unterschiedsbetrag aus Vermögensverrechnung	Euro -24.641

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesicherte Verbindlichkeiten bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten enthalten mit TEUR 4.632 (Vorjahr: TEUR 3.841 ) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen. Darin enthalten sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 0, Sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 4.553 (Vorjahr: TEUR 3.662 ) gegenüber der Gesellschafterin Reply AG. Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Reply AG sind mit einem Rangrücktritt belegt. Zudem hat die Gesellschafterin eine harte Patronatserklärung zugunsten der Gesellschaft abgegeben.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 294 (Vorjahr: TEUR 554). Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit bestanden zum Bilanzstichtag nicht (Vorjahr: TEUR 0).

Es werden keine passive latente Steuern (Vorjahr: TEUR 0) ausgewiesen. Es werden keine aktive latente Steuern (Vorjahr: TEUR 0) ausgewiesen, da ein aktivischer Überhang besteht. Es wird daher nach HGB von dem Wahlrecht des Ausweises gebraucht gemacht und es erfolgt kein Ausweis des Vermögenswertes für aktive latente Steuern.

Des Weiteren ergibt sich durch die geänderte Abzinsung bei Altersvorsorgeverpflichtungen ein ausschüttungsgesperrter Betrag von EUR 120.838.

IV. Sonstige Angaben

Anzahl Mitarbeiter

Der durchschnittliche Personalbestand (ohne Geschäftsführer, Auszubildende, Praktikanten und Studenten) im Jahr 2019 betrug 88 angestellte Mitarbeiter.

Geschäftsführer

Zu Geschäftsführern waren während des Geschäftsjahres bestellt:

Lars-Alexander Mayer	Operations und Vertrieb
Dr. Lutz Veldman	Operations und Vertrieb
Dr. Thomas Hartmann	Vorstand der Reply AG

Konzernabschluss

Die TD Reply GmbH , Berlin, ist eine Tochter der Reply AG, Gütersloh. Die Reply AG, Gütersloh, ist eine 100%ige Tochter der Reply S.p.A., Turin, Italien.

Der Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen wird von der Reply S.p.A., Turin, Italien, aufgestellt. Dieser wird veröffentlicht und sowohl im Registro delle Imprese di Torino unter der Nummer 97579210011, Partita 08013390011 hinterlegt, als auch im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt. Der Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen wird von der Iceberg s.r.l., Turin, Italien, aufgestellt. Der Konzernabschluss der Iceberg s.r.l. wird im Registro delle Imprese di Torino unter der Nummer 07011510018 hinterlegt.

Berlin, den 30.Mai 2020

TD Reply GmbH

Geschäftsführung

Lars-Alexander Mayer

Dr.Lutz Veldman

Dr.Thomas Hartmann

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 29. Oktober 2020.