London Gate Vermögensverwaltung GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz und Anhang zum 31. Dezember 2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

Aktiva

		Geschäftsjahr €	31.12.2009 €
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Sonstige Vermögensgegenstände		24.011,81	18.285,09
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		16.772,12	14.876,80
		40.783,93	33.161,89
Passiva
	Geschäftsjahr		31.12.2009
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag	1.925,09		7.020,48
III. Jahresüberschuss (Vj.: Jahresfehlbetrag)	7.449,19	34.374,28	5.095,39
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	2.409,65		3.285,00
2. Sonstige Rückstellungen	1.500,00	3.909,65	1.500,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		1.451,80
2. Sonstige Verbindlichkeiten	2.500,00	2.500,00	0,00
		40.783,93	33.161,89

Anhang

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der London Gate Vermögensverwaltung GmbH zum 31. Dezember 2010 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und des GmbH-Gesetzes in der Fassung des BiIMoG vom 25. Mai 2009 aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Merkmale für die Größenklassifizierung der Gesellschaft nach § 267 HGB entwickelten sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt:

Größenmerkmale	2010	Vorjahr
Bilanzsumme (€):	40.783,93	33.161,89
Umsatzerlöse (€):	17.500,00	8.600,00

Die Einordnung der Gesellschaft erfolgte nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei Erstellung (§ 288 HGB) und Offenlegung (§ 326 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Umlaufvermögen, das Eigenkapital sowie die Schulden wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Aufwendungen für die Gründung der Gesellschaft und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wur¬den nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 Satz 1 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB bestehen nicht.

3. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Gemäß Art. 67 Abs. 8 EGHGB sind die §§ 252 Abs. 1 Nr. 6, 265 Abs. 1 und 284 Abs. 2 Nr. 3 HGB nicht anzuwenden, wenn sich auf Grund der erstmaligen Anwendung der durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz geänderten Vorschriften eine Änderung der bisherigen Darstellung oder der bisher angewandten Bewertungsmethoden ergibt. Die betroffenen Vorjahreszahlen wurden gemäß Art. 67 Abs. 8 EGHGB nicht angepasst.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

•	Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.
•	Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.
•	Die Rückstellungen wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge angesetzt.
•	Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

4. Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Posten enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

II. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Aufgliederung und die Restlaufzeit sind aus dem Forderungsspiegel ersichtlich.

Forderungsspiegel:

	Gesamt	- R e s t l a u f z e i t -
	Gesamt	Bis 1 Jahr	1 - 5 Jahre	Über 5 Jahre
Forderungen/Laufzeit	€	€	€	€
Sonstige Vermögensgegenstände	24.011,81	24.011,81	0,00	0,00
Vorjahr	18.285,09	18.285,09	0,00	0,00

Die Position beinhaltet Forderungen gegen den Gesellschafter.

2. Guthaben bei Kreditinstituten

Diese Position betrifft das Guthaben auf dem Konto der Deutschen Bank AG.

3. Rückstellungen

Die Entwicklung ist aus dem Rückstellungsspiegel ersichtlich.

Rückstellungsspiegel:

Entwicklung	Anfangsbestand €	Verbrauch €	Auflösung €	Zuführung €	Endbestand €
Steuerrückstellungen	3.285,00	3.285,00	0,00	2.409,65	2.409,65
Sonstige Rückstellungen	1.500,00	1.500,00	0,00	1.500,00	1.500,00
	4.785,00	4.785,00	0,00	3.909,65	3.909,65

Bei den Steuerrückstellungen handelt es sich um Rückstellungen für Körperschaft- und Gewerbesteuer für das Geschäftsjahr.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses.

4. Verbindlichkeiten

Die Aufgliederung und die Restlaufzeit sind aus dem Verbindlichkeitsspiegel ersichtlich.

Verbindlichkeitsspiegel:

	Gesamt	- R e s t l a u f z e i t -
	Gesamt	Bis 1 Jahr	1 - 5 Jahre	Über 5 Jahre
Verbindlichkeiten/Laufzeit	€	€	€	€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Vorjahr	1.451,80	1.451,80	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	2.500,00	2.500,00	0,00	0,00
Vorjahr	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Verbindlichkeiten	2.500,00	2.500,00	0,00	0,00
Vorjahr	1.451,80	1.451,80	0,00	0,00

Bei den sonstigen Verbindlichkeiten handelt es sich um kreditorische Debitoren.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse resultieren aus Beratungsleistungen.

2. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Diese Position beinhaltet im Wesentlichen Aufwendungen für Geschenke, Bewirtungskosten sowie die Erstellung des Jahresabschlusses der Gesellschaft.

IV. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB lagen zum Bilanzstichtag nicht vor.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

2. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2010 keine eigenen Arbeitnehmer.

3. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch Herrn Timo Tschammler, Kaufmann, geführt.

4. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 7.449,19 € auf neue Rechnung vorzutragen.

London Gate Vermögensverwaltung GmbH

Timo Tschammler

Feststellung Jahresabschluss: 8. April 2011