HIM Hotel Immobilien Verwaltungs GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31.12.2014

AKTIVA

	31.12.2014	31.12.2013
	EUR	EUR
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	13.620.818,52	31,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände	168,27	104.404,78
3. Sonstige Forderungen	0,00	638,00
	13.620.986,79	105.073,78
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	273.004,38	619.189,44
	13.893.991,17	724.263,22
B. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	694.349,63	8.654.188,06
	14.588.340,80	9.378.451,28
PASSIVA
	31.12.2014	31.12.2013
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-8.679.188,06	-7.775.124,95
III. Jahresüberschuss (Vj. -fehlbetrag)	7.959.838,43	-904.063,11
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	694.349,63	8.654.188,06
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	50.000,00	500,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	74.438,06
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	14.522.649,67	9.290.403,22
3. Sonstige Verbindlichkeiten	15.691,13	13.110,00
davon aus Steuern EUR 14.827,98 (Vj. EUR 13.110,00)
	14.538.340,80	9.377.951,28
	14.588.340,80	9.378.451,28

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar - 31. Dezember 2014

	2014	2013
	EUR	EUR
1. Sonstige betriebliche Erträge	8.059.194,17	332.091,89
2. Abschreibungen
a) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens soweit diese die in der Gesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	-21.448,98	-1.208.138,62
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-71.764,57	-14.414,83
4. Betriebsergebnis	7.965.980,62	-890.461,56
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
(davon von verbundenen Unternehmen EUR 438.447,90 Vorjahr EUR 384.236,89)	438.447,90	384.874,89
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen
(davon an verbundene Unternehmen EUR -444.590,09 Vorjahr EUR -398.476,44)	-444.590,09	-398.476,44
7. Finanzergebnis	-6.142,19	-13.601,55
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	7.959.838,43	-904.063,11
9. Jahresüberschuss (Vj. -fehlbetrag)	7.959.838,43	-904.063,11

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2014

I. Allgemeine Angaben

Die HIM Hotel Immobilien Verwaltungs GmbH, München, ist im Handelsregister des Amtsgerichts München eingetragen unter der Nummer HRB 213745. Der Sitz ist im Geschäftsjahr 2014 von Oststeinbek (Amtsgericht Lübeck HRB 8382 HL) nach München verlegt worden.

Mit Wirkung zum 30. Juni 2014 wurden die mittelbaren Anteile an der Gesellschaft von den bisherigen Mutterunternehmen (Moor Park Real Estate Partners I & II LP, Jersey) an die Accor Hotels Luxembourg S.A., Luxemburg, veräußert.

An der Gesellschaft ist die ACCOR Newday German Holdco S.à r.l., Luxemburg als Alleingesellschafterin beteiligt. Das Stammkapital beträgt EUR 25.000.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember 2014 wurde in Übereinstimmung mit den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

II. Unternehmensfortführung

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag handelsbilanziell überschuldet. Die Geschäftsführung geht jedoch von einer positiven Fortführungsprognose aus. Für die bestehenden Darlehensbeziehungen zwischen der Gesellschaft und den verbundenen Unternehmen Accor Newday Holdings Luxembourg S.à r.l., HIG Lux S.à r.l., ROCCA Verwaltungs GmbH und den Gesellschaften, an denen die Gesellschaft als persönlich haftende Gesellschafterin beteiligt ist, wurden Rangrücktrittserklärungen vereinbart.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel sind zu Nennwerten bilanziert. Erkennbare Ausfallrisiken bei den Forderungen werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bemessung der Rückstellungen erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen hauptsächlich die mittelbare Gesellschafterin ACCOR S.A., Frankreich und beruhen auf jederzeit kündbaren kurzfristigen Anlagen flüssiger Mittel aus dem Cash-Management.

Sämtliche Forderungen sowie die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und die sonstigen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

V. Sonstige Angaben

1. Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird als mittelbares Tochterunternehmen der ACCOR S.A., Paris, Frankreich, in deren Konzernabschluss einbezogen; diese Gesellschaft stellt den Konzernabschluss und Konzernlagebericht für den größten Kreis von Unternehmen auf (Weltkonzernabschluss). Die Offenlegung erfolgt bei der Autorité des Marchés Financiers (AMF) in Frankreich.

2. Persönliche Haftung

Die Gesellschaft ist an folgenden Kommanditgesellschaften als persönlich haftende Gesellschafterin beteiligt:

•	Alegra Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH & Co. Vermietungs KG, München
•	BIL Leasing GmbH & Co 732 KG, München
•	BIL Leasing GmbH & Co 744 KG, München
•	BIL Leasing GmbH & Co BALIOS KG, München
•	BIL Leasing GmbH & Co CANTARO KG, München
•	BIL Leasing GmbH & Co ZELOS KG, München
•	CERUS Verwaltung GmbH & Co. Vermietungs-KG, München
•	Dr. Gubelt Immobilien Vermietungs-Gesellschaft mbH & Co. Hotelbau KG, München
•	Dr. Gubelt Immobilien Vermietungs-Gesellschaft mbH & Co. Objekt Düsseldorf KG, München
•	FARLON Beteiligungs GmbH & Co. Vermietungs KG, München
•	FAVUS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekte ACCOR KG, München
•	LIBRA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Hannover KG, München
•	MARTINA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Hamburg KG, München
•	MOLDAMA Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Hamburg Holzdamm KG, München
•	NAVO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Köln KG, München
•	Newday Grundbesitz GmbH & Co. Erste Beteiligungs KG, München
•	NORA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Fürth KG, München
•	NORA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Köln-Marsdorf KG, München
•	ROSARIA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Köln-Porz KG, München
•	ROSARIA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Averdunk KG, München
•	ROSARIA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Europaplatz KG, München
•	ROSARIA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Nürnberg-Gleißhammer KG, München
•	ROSARIA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Sindelfingen KG, München
•	ROSARIA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Sindelfingen Schwertstraße KG, München
•	ROSATA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Frankfurt KG, München
•	ROSEA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Hotelvermietungs KG, München
•	ROSEA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH& Co. Objekte Nürnberg/Regensburg KG, München
•	ROSEA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Olpe KG, München
•	ZITAS Beteiligungs GmbH & Co. Vermietungs-KG, München

3. Haftungsverhältnisse

Im Zuge der Übernahme der Moorpark - Gesellschaften durch die Accor Hotels Luxembourg S.A., Luxemburg, wurden alle zum 30.06.2014 bestehenden Bankfinanzierungen der Moorpark ¬Gesellschaften durch Darlehen der Accor Hotels Luxembourg S.A., Luxemburg, und der ACCOR HOTELES ESPANA, Spanien, abgelöst. Alle bis dahin gegebenen selbständigen Garantieversprechen der Gesellschaft sind damit gegenstandslos. Ebenso wurden die zwei Kredite über insgesamt 13 Mio EUR, die von verbundenen Unternehmen aufgenommen wurden und für die die Gesellschaft ebenfalls ein selbständiges Garantieversprechen abgebeben hatte, zurückgezahlt.

Insofern bestehen keine angabepflichtigen Haftungsverhältnisse mehr.

4. Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im abgelaufenen Geschäftsjahr keine Mitarbeiter beschäftigt.

5. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wird wahrgenommen durch die Geschäftsführer:

	Graydon Butler, London (bis 30. Juni 2014)
	Sven Utermüller-Stern, Jersbek (bis 30. Juni 2014)
	Fabien Valentin, München (ab 30. Juni 2014)
	Tarik B'shary, München (ab 30. Juni 2014)

6. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzverlust in Höhe von EUR 719.349,63 (bestehend aus dem Verlustvortrag von EUR 8.679.188,06 und dem Jahresüberschuss 2014 von EUR 7.959.838,43) auf neue Rechnung vorzutragen.

München, 31. März 2015

HIM Hotel Immobilien Verwaltungs GmbH, München

Fabien Valentin

Tarik B'shary