Ulrich Stein Einrichtungs GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008

BILANZ zum 31. Dezember 2008

Ulrich Stein Einrichtungen GmbH, Hamburg

AKTIVA

	31.12.2008		31.12.2007 EUR
	EUR	EUR	31.12.2007 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Geschäfts- oder Firmenwert	5.291,00		0,00
		5.291,00	0,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	4.397,00		4.320,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	47.033,53		24.175,03
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	128,00		252,00
		51.558,53	28.747,03
III. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens	16.910,34		0,00
2. sonstige Ausleihungen	4.000,00		4.000,00
3. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen	103.022,08		0,00
		123.932,42	4.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	1.775,37		1.775,37
2. fertige Erzeugnisse und Waren	455.618,44		370.465,29
		457.393,81	372.240,66
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	560,60		41.634,33
2. sonstige Vermögensgegenstände	11.043,63		4.861,66
		11.604,23	46.495,99
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		3.130,49	1.764,08
		652.910,48	453.247,76
PASSIVA
	31.12.2008		31.12.2007 EUR
	EUR	EUR	31.12.2007 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		51.129,18	25.564,59
II. Verlustvortrag		19.700,90	19.658,04
III. Jahresüberschuss		28.438,62	0,00
IV. Jahresfehlbetrag		0,00	1.799,86
		59.866,90	4.106,69
B. Sonderposten mit Rücklageanteil		27.000,00	0,00
C. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	136.383,00		0,00
2. Steuerrückstellungen	6.300,00		0,00
3. sonstige Rückstellungen	3.067,75		3.067,75
		145.750,75	3.067,75
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	212.941,64		227.801,91
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		91.722,49
3. sonstige Verbindlichkeiten	97.186,47		18.929,87
		310.128,11	338.454,27
E. Rechnungsabgrenzungsposten		110.164,72	107.619,05
		652.910,48	453.247,76

4/2/10

Ulrich Stein Einrichtungen GmbH
Hamburg

8 Anhang

8.1 Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Firma Ulrich Stein Einrichtungen GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Gemäß § 264 Abs. 1 S. 1 HGB ist für Kapitalgesellschaften der Anhang "Pflichtbestandteil des Jahresabschlusses", der denselben Prüfungs- und Offenlegungspflichten unterliegt wie die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung. Der Anhang besteht aus folgenden Angaben, soweit im Jahresabschluss keine Angaben erfolgten:

―	Angaben zum Jahresabschluss insgesamt
―	Angaben über Ansatz und Bewertung der Bilanzposten
―	Angaben zur Gliederung des Jahresabschlusses
―	Aufgliederung und Erläuterung von Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
―	Sonstige Angaben

Aus Gründen eines verbesserten Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage werden zusätzlich die folgenden Angaben gemacht:

8.1.1 Gliederung und Darstellung

Die Bilanz wurde nach den Vorschriften der §§ 266 ff. HGB in Kontoform aufgestellt.

In der Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie in den Vorjahren die Gliederung nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Die Gliederung der Bilanz/Gewinn- und Verlustrechnung wurde bedingt durch die Existenz mehrerer Geschäftszweige in folgenden Positionen ergänzt:

―	Ergänzende Positionen der Bilanz/Gewinn- und Verlustrechnung

Für eine klare und übersichtliche Darstellung von allen geforderten Informationen war der verfügbare Platz in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung nicht ausreichend. Die Ausweiswahlrechte wurden daher überwiegend im Anhang dargestellt.

Der Ausweis des Anlagenspiegels erfolgt im Anhang. Im Vorjahr wurde der Anlagenspiegel in die Bilanz integriert.

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

Damit dennoch ein Zeitvergleich bei den betreffenden Posten erfolgen kann, wurden die Vorjahreswerte angepasst.

8.1.2 Fremdwährungsumrechnung

Die Bewertung der Valuta-Forderungen und -verbindlichkeiten/der Rückstellungen für Fremdwährungsschulden sowie die darauf entfallenden Erträge/Aufwendungen erfolgte zu dem am Entstehungstag maßgeblichen Wechselkurs, soweit nicht am Bilanzstichtag ein gesunkener/gestiegener Kurs eine Abwertung der Forderung/eine Höherbewertung der Verpflichtung erforderlich machte.

Die Bewertung der auf Valuta-Basis erworbenen Vermögenswerte und der darauf entfallenden Aufwendungen erfolgte zu dem am Anschaffungstag maßgebenden Wechselkurs unter Berücksichtigung/ohne Berücksichtigung der bis zum Bilanzstichtag eingetretenen Kursänderungen.

Soweit G+V-Posten auf Valuta-Forderungen oder -verbindlichkeiten einschließlich Rückstellungen für Fremdwährungsschulden beruhen, erfolgte ihre Bewertung zu dem am Entstehungstag maßgeblichen Wechselkurs.

8.2 Erläuterungen zur Bilanz

8.2.1 Gliederung der Bilanz

8.2.2 Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter ist in der Geschäftsjahresabschreibung enthalten. Sie wird aber von den kumulierten Abschreibungen wieder abgesetzt und in den Spalten Zugang und Abgang getrennt ausgewiesen.

Die Abschreibung auf Zugänge des Anlagevermögens erfolgte zeitanteilig unter Anwendung der steuerlichen Erleichterungsvorschriften.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410 wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und planmäßig abgeschrieben.

Die Abschreibungen des Anlagevermögens belaufen sich auf

―	EUR 9.965,49 bei Sachanlagen

In den Abschreibungen des Sachanlagevermögens sind keine außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 2 S. 3 HGB enthalten.

Abschreibungen aufgrund ausschließlich steuerrechtlicher Vorschriften wurden aktivisch von den jeweiligen Bilanzposten abgesetzt.

Grundsätzlich wird der niedrigere Wert bei Vermögensgegenständen auch dann beibehalten, wenn die Gründe für vorgenommene außerplanmäßige Abschreibungen weggefallen sind.

Herstellungskosten

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die Herstellungskosten umfassen damit alle folgenden Pflichtbestandteile nach § 255 HGB:

―	notwendige Materialgemeinkosten
―	notwendige Fertigungsgemeinkosten
―	Wertverzehr des Anlagevermögen (den Fertigungsbereich betreffend)

In die Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Umlaufvermögens wurden auch Zinsen für Fremdkapital einbezogen. Das betreffende Fremdkapital dient ausschließlich der Finanzierung des längerfristigen Herstellungsvorgangs. Eingerechnet wurde nur der auf den Zeitraum der Herstellung entfallende Zinsaufwand.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr liegen in Höhe von EUR 191.076,43 vor. Die mittelfristigen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren betragen EUR 119.051,68.

8.3 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

8.3.1 Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung

8.3.2 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Steuerrechtliche Abschreibungen

Abschreibungen allein nach steuerrechtlichen Vorschriften wurden im Anlagevermögen vorgenommen.

8.4 Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer Ulrich Stein und Herwig Kramer

4/2/10

Ulrich Stein Einrichtungen GmbH
Hamburg

Interior HB Design GmbH