neurocare group AG (vormals: NeuroCare Group GmbH)

Ilmenau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen	16.452.533,45	13.358.311,76
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	774.717,79	684.180,95
II. Sachanlagen	282.988,20	197.491,38
III. Finanzanlagen	15.394.827,46	12.476.639,43
B. Umlaufvermögen	7.924.905,36	2.739.790,34
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.644.611,72	1.748.177,89
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.280.293,64	991.612,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten	63.204,56	35.233,46
Summe Aktiva	24.440.643,37	16.133.335,56

Passiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital	17.199.947,00	11.939.233,68
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	63.355,00	52.195,00
II. Kapitalrücklage	34.121.873,62	23.980.383,62
III. Verlustvortrag	-12.093.344,94	-9.286.966,83
IV. Ergebnisvortrag/Mittelvortrag/Verwendungsüberhang	-4.891.936,68	-2.806.378,11
B. Rückstellungen	862.779,88	514.327,61
C. Verbindlichkeiten	6.326.049,51	3.644.968,04
D. Rechnungsabgrenzungsposten	51.866,98	34.806,23
Summe Passiva	24.440.643,37	16.133.335,56

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Die neurocare group AG (vormals: neuroCare Group GmbH) hat ihren Sitz in Ilmenau und ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Jena (HRB 517998) eingetragen. Mit der Eintragung ins Handelsregister am 12. März 2021 erfolgte der Formwechsel in eine Aktiengesellschaft.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB. Der Bilanzierung und Bewertung liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie die Vorschriften des Aktiengesetzes sowie den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages zugrunde.

Die Gesellschaft hat teilweise größenabhängige Erleichterungen nach § 288 HGB in Anspruch genommen.

Die Vergleichbarkeit zum Vorjahr ist gegeben, die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden unverändert angewendet. Am 25. November 2020 wurde der Formwechsel durch die Gesellschafter beschlossen, mit der Eintragung ins Handelsregister am 12. März 2021 erfolgte der Formwechsel in eine Aktiengesellschaft.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind unverändert die nachfolgenden Bewertungsmethoden maßgebend.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind mit den um die planmäßigen Abschreibungen geminderten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Dabei wurde die planmäßige Abschreibungsmethode über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer gewählt.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten, gegebenenfalls - bei voraussichtlich dauerhafter - unter Vornahme außerplanmäßiger Abschreibungen mit dem niedrigeren beizulegenden Wert, ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden mit ihrem nominalen bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert ausgewiesen. Die sonstigen Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung etwaiger Risiken mit dem Nennbetrag angesetzt.

Liquide Mittel

Bankguthaben und Kassenbestände werden zum Nennbetrag ausgewiesen. Auf fremde Währung lautende Salden werden mit dem Stichtagskurs bewertet.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben/Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand/ Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen. Die Auflösung der Posten erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf bzw. der wirtschaftlichen Zugehörigkeit.

Eigenkapital und der Sonderposten "zur Durchführung der beschlossenen Kapitalerhöhung geleistete Einlage"

Das gezeichnete Kapital und der Sonderposten sind zum jeweiligen Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sowie Steuerrückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Langfristige Rückstellungen liegen nicht vor.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von unter einem Jahr werden zum Devisenkassamittelkurs zum Zeitpunkt des Bilanzstichtags bewertet. Bei einer Laufzeit von über einem Jahr werden Fremdwährungsforderungen mit dem Devisenkassamittelkurs zum Zeitpunkt der Forderungsbegründung oder zum niedrigeren Kurs zum Bilanzstichtag bzw. Fremdwährungsverbindlichkeiten mit dem Devisenkassamittelkurs zum Zeitpunkt der Entstehung der Verbindlichkeit oder dem höheren Kurs zum Bilanzstichtag bewertet.

3. Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Positionen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen i.H.v. EUR 1.497.703,14 (Vorjahr TEUR 1.068) sonstige Forderungen und i.H.v. EUR 266.087,09 (Vorjahr TEUR 77) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr beläuft sich auf EUR 2.644.611,72 (Vorjahr TEUR 1.748).

Eigenkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt zum 31.12.2021 EUR 63.355 (Vorjahr TEUR 52) und besteht aus 63.355 Stammaktien zu je EUR 1,00 Nennwert. Das gezeichnete Kapital des Vorjahres entspricht dem Stammkapital der GmbH vor Wandlung. Das Stammkapital wurde in gezeichnetes Kapital gewandelt. Ebenso wurde die Kapitalrücklage unverändert übernommen. Die Kapitalrücklage beträgt zum 31.12.2021 EUR 34.121.873,62 (Vorjahr TEUR 23.980). Die Zunahme der Kapitalrücklage um TEUR 10.141 ergibt sich aus dem Agio für die Ausgabe neuer Aktien.

Aus der Gewinn- und Verlustrechnung des Geschäftsjahres 2021 ergibt sich ein Bilanzverlust i.H.v. 16.985.281,62 EUR. Dieser setzt sich wie folgt zusammen:

Jahresfehlbetrag 2021	- 4.891.936,68 EUR
Verlustvortrag 2021	- 12.093.344,94 EUR
= Bilanzverlust 2021	- 16.985.281,62 EUR

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die Rückstellungen für die Prüfung des Jahresabschlusses EUR 131.000,00 (Vorjahr TEUR 31); für Bonus EUR 474.806,00 (Vorjahr TEUR 171); für die Aufsichtsratvergütungen EUR 56.263,45 (Vorjahr TEUR 0,00); für die Erstellung der Steuererklärung EUR 1.500,00 (Vorjahr TEUR 4,5); für Urlaub EUR 55.537,92 (Vorjahr TEUR 29); für die Aufbewahrungspflicht EUR 1.000,00 (Vorjahr TEUR 1); für Berufsgenossenschaftsbeiträge EUR 6.500,00 (Vorjahr TEUR 3,8), für Provisionen EUR 0,00 (Vorjahr TEUR 144), für Beratungsleistungen EUR 58.887,18 (Vorjahr TEUR 100) sowie für Sonstiges TEUR 77.285,33 (Vorjahr TEUR 29).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen i.H.v. EUR 492.231,11 (Vorjahr TEUR 551.767,32) sonstige Verbindlichkeiten und i.H.v. EUR 368.173,49 (Vorjahr TEUR 585.390,43) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen. Die Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 6.342.807,44 (Vorjahr: EUR 3.644.968,04) haben bis auf EUR 451.273,54 (Vorjahr: EUR 551.767,32) alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehen für das kommende Geschäftsjahr Zahlungsverpflichtungen in Höhe von ca. EUR 85.000 (Vorjahr TEUR 75) aus Mietverträgen und ca. EUR 11.100 (Vorjahr TEUR 11) für sonstige Leasinggeräte.

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat zugunsten einer Tochtergesellschaft eine Bürgschaft in Höhe von EUR 100.000,00 gegeben.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens bis zum Formwechsel durch folgende Personen geführt:

Dr. Alexander Zobel, München (bis 11.03.2021)

Dipl.-Ing. Klaus Schellhorn, Ilmenau (bis 11.03.2021)

Vorstand

Nach dem Formwechsel wurden die Geschäfte des Unternehmens für das abgelaufene Geschäftsjahr durch folgende Personen geführt:

Thomas Mechtersheimer, München (ab 12.03.2021)

Dr. Alexander Zobel, München (ab 12.03.2021)

Dr. Thomas Rudolf, München (ab 01.04.2021)

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung wird gem. § 286 Abs. 4 HGB jeweils verzichtet.

Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat bestand im Geschäftsjahr aus den folgenden Personen:

Paul Gustav König, Aufsichtsratsvorsitzender (ab 12.03.2021)

Margot Hurwitz (ab 12.03.2021)

Dirk Mohrmann (ab 12.03.2021)

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt 14 (Vorjahr 10) Mitarbeiter. In dieser Zahl sind die Mitglieder der Geschäftsführung nicht enthalten.

Konzernzugehörigkeit

Die neurocare group AG stellt einen freiwilligen Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf.

Datum der Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 20.10.2022 festgestellt.

Thomas Mechtersheimer

Dr. Alexander Zobel

Dr. Thomas Rudolf

neurocare group AG

Eigentümerstruktur