MEDIAN Betreuungs- und Pflegezentrum Dürkheimer Höhe GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

MEDIAN Betreuungs- und Pflegezentrum Dürkheimer Höhe GmbH

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die MEDIAN Betreuungs- und Pflegezentrum Dürkheimer Höhe GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) (HRB Nr. 178723).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage, so dass zusätzliche Angaben hierzu nach § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB nicht erforderlich sind.

Soweit ein Wahlrecht hinsichtlich einer Angabe in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung einerseits oder dem Anhang andererseits besteht, wurde dieses Wahlrecht aus Gründen der Übersichtlichkeit überwiegend zu Gunsten der Angabe im Anhang ausgeübt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den Vorschriften der §§ 265 - 277 HGB. i. V. m. der Pflegebuchführungsverordnung.

Die Ausweisstetigkeit i. S. von § 265 Abs. 1 HGB wird gewahrt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden, sofern nicht nachfolgend anderweitig erläutert, beibehalten.

I. Umlaufvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden durch eine körperliche Bestandsaufnahme ermittelt. Die Bewertung erfolgt mit den Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt. Neben Einzelwertberichtigungen zu Forderungen wird dem allgemeinen Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

II. Gewinnrücklagen

Gemäß Art. 67 Abs. 3 EGHGB wurde von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, künftig nicht mehr zulässige Posten erfolgsneutral in die Gewinnrücklagen einzustellen.

III. Rückstellungen

Für die Abzinsung wurde pauschal eine durchschnittliche Restlaufzeit von 15 Jahren unterstellt. Als Abzinsungsfaktor wurde der von der Deutschen Bundesbank für diese Restlaufzeit ermittelte durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre verwendet

Die Steuerrückstellungen und Sonstigen Rückstellungen werden so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

IV. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Zu den Verbindlichkeiten und deren Laufzeiten wird auf den Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

I. Angaben zur Aktivseite

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen keine Forderungen gegenüber Gesellschaftern (Vorjahr: EUR 295.853,16). Die Forderungen werden auf Basis des EONIA zzgl. einer Marge von 0,5 % verzinst.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht (Vorjahr: EUR 0,00).

II. Angaben zur Passivseite

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten gliedern sich wie folgt:

Verbindlichkeitenspiegel

		davon Beträge mit einer Restlaufzeit von
	Gesamtbetrag	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahren	mehr als 5 Jahren
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten	3.150	3.150	0	0
(Vorjahr)	(2.774)	(2.774)	(0)	(0)

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 2.446.896,83 (Vorjahr: EUR 2.090.000,00).

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt entsprechend der Anlage 2 PBV.

E. Sonstige Angaben

1. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Dr. Andre M. Schmidt (CEO), Roland Seebauer (CFO), bis 31.3.2018 Kai Swoboda (COO) sowie seit 1.8.2018 Dr. Florian Frensch (COO).

2. Arbeitnehmer

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter betrug 108,50 (Vorjahr: 109,00).

3. Haftungsverhältnisse

Bürgschaften, Garantien und Patronatserklärungen wurden nicht abgegeben.

Berlin, den 17. April 2019

gez. Dr. Andre M. Schmidt, Geschäftsführer

gez. Roland Seebauer, Geschäftsführer

Weitere Unterlagen

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 7. August 2019 festgestellt worden.

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

		Stand 31.12.2018	Stand 31.12.2017
	EUR	EUR	TEUR
Umlaufvermögen
I. Vorräte	2.170,61		2,1
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.972.414,37		3.594,0
III. Kassenbestand, Guthaben bei
Kreditinstituten	36.946,52		37,2
		4.011.531,50	3.633,3
		4.011.531,50	3.663,3

Passiva

		Stand 31.12.2018	Stand 31.12.2017
	EUR	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	110.000,00		110,0
II. Gewinnrücklagen	6.400,00		6,4
III. Gewinnvortrag	504.573,13		508,7
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	12.150,05		4,1
		633.123,18	621,0
B. Rückstellungen		228.548,99	237,9
C. Verbindlichkeiten		3.149.859,33	2.774,4
		4.011.531,50	3.633,3

Haftungsverhältnisse

Bürgschaften, Garantien und Patronatserklärungen wurden nicht abgegeben.