City Fernsehen Audio Video Vertriebs GmbH Haschke Berlin

Unna

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

BILANZ zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	31.12.2006		31.12.2005
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	14.616,00		10.468,00
II. Finanzanlagen	15.711,02		14.247,83
		30.327,02	24.715,83
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	88.147,89		108.944,96
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	124.562,58		105.678,26
III. Schecks, Kasse, Bankguthaben	22.237,27		24.833,71
		234.947,74	239.456,93
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.789,00	3.680,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00	35.248,29
		269.063,76	303.101,05
PASSIVA
	31.12.2006		31.12.2005
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,60		25.564,60
		25.564,60	25.564,60
II. Verlustvortrag		-60.812,89	-88.282,93
III. Jahresüberschuss		38.490,04	27.470,04
Nicht gedeckter Fehlbetrag		0,00	35.248,29
		3.241,75	0,00
B. Sonderposten mit Rücklageanteil		8.000,00	0,00
C. Rückstellungen		98.987,00	145.921,00
D. Verbindlichkeiten		158.835,01	157.180,05
		269.063,76	303.101,05

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde aufgrund der gesetzlichen Vorschriften erstellt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden an den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung nur durch die alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer Wolfgang Berlin und Andreas Haschke wahrgenommen.

Aktiva

Die Zugänge zum Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten bilanziert. Das Anlagevermögen wurde linear entsprechend der nach steuerlichen Grundsätzen ermittelten Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Bilanzposition des Anlagevermögens beläuft sich auf 30.327 EUR (24.715 EUR).

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen zur Absicherung der Pensionszusagen in Höhe von 81.820 EUR (72.947 EUR).

Bei der Bildung der aktiven Rechnungsabgrenzung wurde § 250 HGB beachtet.

Passiva

Der Jahresüberschuss beläuft sich auf 38.490 EUR (27.470 EUR). Für das Abschlussjahr wurden keine Ausschüttungen beschlossen.

Aufwandsrückstellungen wurden nach § 249 HGB in Höhe von 98.987 EUR (145.921 EUR) gebildet. Hierbei wurde allen möglichen Risiken Rechnung getragen.

Die rückläufige Entwicklung der Finanzmärkte in den letzten Jahren hat dazu geführt, dass die den Geschäftsführern erteilten Pensionszusagen nach derzeitigem Stand bei späterer Fälligkeit nicht mehr ausreichend durch die Rückdeckungsversicherungen finanziert werden können. Eine Erhöhung der Rückdeckungsversicherungen war aufgrund der wirtschaftlichen Lage nicht angezeigt. Aus diesem Grunde wurden die Pensionszusagen soweit reduziert, dass nach heutigem Ermessen eine Finanzierung der Pensionen mit den bestehenden Rückdeckungsversicherungen möglich sein wird. Das führt auf den Bilanzstichtag 31.12.2006 zu einer Minderung der Pensionsrückstellungen auf 96.022 EUR (140.856 EUR) und einem außerordentlichen Ertrag im Wirtschaftsjahr 2006.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter-Geschäftsführer in Höhe von 110.362 EUR (104.746 EUR).

Unna, den 28.11.2007

Wolfgang Berlin, Geschäftsführer

Andreas Haschke, Geschäftsführer

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