Klinik Quellenhof GmbH

Bad Sassendorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz zum 31. Dezember 2009

Aktivseite

	31.12.2009	31.12.2009	31.12.2008	31.12.2008
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		6.757,00		11.250,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	97.230,00		143.471,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	79.336,00	176.566,00	77.315,00	220.786,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	12.509,95		11.820,76
2. fertige Erzeugnisse und Waren	6.236,19	18.746,14	8.804,67	20.625,43
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	461.263,45		429.979,92
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	152.727,28		143.590,48
3. sonstige Vermögensgegenstände	704,77	614.695,50	13.856,96	587.427,36
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		182.484,85		165.064,22
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.233,84		1.166,20
		1.000.483,33		1.006.319,21
Passivseite
	31.12.2009	31.12.2009	31.12.2008	31.12.2008
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00		50.000,00
II. Kapitalrücklage	1.130.000,00		1.130.000,00
III. Verlustvortrag	- 1.107.913,82		- 1.117.977,94
IV. Jahresüberschuss	21.982,64	94.068,82	10.064,12	72.086,18
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen		142.547,50		101.333,00
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	104,08		190,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	134.663,79		250.508,08
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	524.351,32		492.500,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	104.747,82	763.867,01	89.701,95	832.900,03
- davon aus Steuern: 31.12.2009: 22.862,38 € 31.12.2008: 22.500,29 €
		1.000.483,33		1.006.319,21

Anhang für das Geschäftsjahr 2009 (01. Januar bis 31. Dezember)

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 14. Juni 2006 wurde die Firma der Gesellschaft Westfälische Bäderdreieck GmbH in Klinik Quellenhof GmbH geändert. Darüber hinaus wurden durch denselben Beschluss die Gesellschafterverhältnisse, der Gesellschaftszweck und die Höhe des Stammkapitals geändert.

Die damaligen Gesellschafter Gesundheitszentrum Bad Waldliesborn GmbH und Solbad Westernkotten GmbH haben ihre Gesellschaftsanteile verkauft und bedingungslos abgetreten an die verbleibende Gesellschafterin Saline Bad Sassendorf GmbH Moor- und Solebad.

Der neue Gegenstand des Unternehmens ist der gemeinnützige Betrieb der Klinik Quellenhof ab dem 1. Juli 2006 sowie aller damit zusammenhängenden Einrichtungen, Nebeneinrichtungen und Hilfsbetriebe.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Nach § 10 Nr. 2 des Gesellschaftsvertrages hat die Gesellschaft den Jahresabschluss und den Lagebericht nach den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften aufzustellen. Die Bilanz wurde in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Ergänzende Vorschriften des GmbH-Gesetzes finden Anwendung.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet. Die geringwertigen Anlagengegenstände wurden nach den steuerlichen Vorschriften bewertet und bilanziert.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zu Nennwerten bilanziert.

Das Bankguthaben und der Kassenbestand werden zu Nominalwerten bilanziert. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, soweit sie bei der Bilanzaufstellung erkennbar waren. Sie sind nach den bei vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zu erwartenden Ausgaben bemessen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen eingestellt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagegegenstände ist in einer Anlage zum Anhang dargestellt.

Unter den Forderungen und den sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen gegen die Westfälisches Gesundheitszentrum Holding GmbH (5 T€) sowie gegen die Saline Bad Sassendorf GmbH Moor- und Solebad (148 T€).

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Stammkapital entspricht dem des Gesellschaftsvertrages und ist vollständig eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

		T€
Urlaubsrückstellung		55
Rückstellung für Mehrarbeit		39
Sonderzahlungen		12
Tantieme		6
Jahresabschlusserstellungs- und -prüfungskosten		15
Sonstige		16
		143

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Verbindlichkeiten haben sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesicherte Verbindlichkeiten sind nicht vorhanden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten zwei langfristige Darlehen in Höhe von 487,5 T€ der Saline Bad Sassendorf GmbH Moor- und Solebad. Von den Darlehen haben 5 T€ eine Laufzeit bis zu einem Jahr und 462,5 T€ eine Laufzeit von mehr als 5 Jahren. Weiterhin bestehen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der HEG Hellweg Energiemanagementgesellschaft mbH (36 T€), der Klinik am Hellweg GmbH (0,7 T€) und der Klinik Lindenplatz GmbH (0,2 T€) und haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Umsatzerlösen entfallen 3.840 T€ auf die Unterbringung und ärztliche Betreuung von Patienten und 1.176 T€ auf Therapieleistungen und andere Umsatzerlöse.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Aufwendungen an verbundene Unternehmen in Höhe von 1.075 T€, davon betreffen 498 T€ Aufwendungen für Personalgestellung vom Gesellschafter.

Auf Grund geänderter Vertragsgestaltung sind Pachtforderungen von 485 T€ der Saline Bad Sassendorf GmbH Moor- und Solebad nicht angefallen.

V. Angaben zum Jahresergebnis

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 21.982,64 € auf neue Rechnung vorzutragen.

VI. Sonstige Angaben

Der durchschnittliche Personalbestand an Vollzeitkräften betrug für 2009 57,1 Mitarbeiter (Vorjahr: 59,1 Mitarbeiter).

Aus Miet-, Nutzungs- und Wartungsverträgen ergeben sich finanzielle Verpflichtungen von 944 T€.

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Herr Kurdirektor Rolf von Bloh, Bad Sassendorf.

Besserungsvereinbarung

Die Klinik Quellenhof GmbH hat am 10. September 2007 eine Besserungsvereinbarung mit der Saline Bad Sassendorf GmbH Moor- und Solebad abgeschlossen. Die Saline Bad Sassendorf GmbH Moor- und Solebad hatte eine Forderung in Höhe von 1.130 T€ gegen die Klinik Quellenhof GmbH. Die entsprechende Verbindlichkeit der Klinik Quellenhof GmbH wurde durch einen Forderungsverzicht der Saline Bad Sassendorf GmbH Moor- und Solebad in die Kapitalrücklage der Klinik Quellenhof GmbH eingestellt. Die Klinik Quellenhof GmbH verpflichtet sich in dieser Besserungsvereinbarung, alle Beträge, die einen Jahresüberschuss von 50 T€ übersteigen, in voller Höhe als Besserungszahlung auf den erlassenen Betrag zu leisten. Nach Ablauf von 15 Geschäftsjahren, beginnend ab dem Geschäftsjahr 2007, sind Besserungszahlungen nicht mehr zu leisten. Auf Grund des niedrigeren Jahresüberschusses in 2009 waren im Berichtsjahr keine Besserungszahlungen auf den erlassenen Betrag zu leisten. Der gesamte Betrag der Besserungsvereinbarung bleibt unverändert in der Kapitalrücklage stehen.

Konzernabschluss

Die Klinik Quellenhof GmbH ist nach § 271 Abs. 2 HGB Tochterunternehmen der Saline Bad Sassendorf GmbH Moor- und Solebad, Bad Sassendorf.

Die Saline Bad Sassendorf GmbH Moor- und Solebad gehört wiederum zum Konzern der Westfälisches Gesundheitszentrum Holding GmbH, Bad Sassendorf, die einen befreienenden Konzernabschluss und Konzernlagebericht gemäß § 291 HGH aufstellt, die im Bundesanzeiger veröffentlicht werden.

Die Angabe und Aufschlüsselung des Honorars des Abschlussprüfers erfolgt gemäß § 285 HGB im Konzernabschluss der Westfälisches Gesundheitszentrum Holding GmbH, Bad Sassendorf.

Bad Sassendorf, den 19. März 2010

gez. von Bloh, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens 2009

	Anschaffungs- oder Herstellungskosten
	Stand 01.01.2009	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2009
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV Software	22.466,00	0,00	0,00	22.466,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	231.626,20	0,00	0,00	231.626,20
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	98.813,31	21.428,05	0,00	120.241,36
Summe Sachanlagen	330.439,51	21.428,05	0,00	351.867,56
Gesamt	352.905,51	21.428,05	0,00	374.333,56

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2009	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2009
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV Software	11.216,00	4.493,00	0,00	15.709,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	88.155,20	46.241,00	0,00	134.396,20
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	21.498,31	19.407,05	0,00	40.905,36
Summe Sachanlagen	109.653,51	65.648,05	0,00	175.301,56
Gesamt	120.869,51	70.141,05	0,00	191.010,56

	Buchwerte
	Stand 31.12.2009	Stand 31.12.2008
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV Software	6.757,00	11.250,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	97.230,00	143.471,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	79.336,00	77.315,00
Summe Sachanlagen	176.566,00	220.786,00
Gesamt	183.323,00	232.036,00

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte in der Gesellschafterversammlung am 06.09.2010.