Würzburger Hafen GmbH

Würzburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

Lagebericht

A. Geschäftsentwicklung

I. Rahmenbedingungen

In den drei Würzburger Häfen (Alter Hafen, Neuer Hafen und Flußhafen) der Würzburger Hafen GmbH wird ein großer Teil des Güterbedarfs für den Wirtschaftsraum Würzburg und Umgebung umgeschlagen. Dabei handelt es sich insbesondere um landwirtschaftliche Produkte, Brenn- und Treibstoffe.

Die Würzburger Hafen GmbH stellt dafür eigene Infrastruktur in Form von Gleis- und Hafenanlagen zur Nutzung zur Verfügung und vermietet und verpachtet Grundstücke beziehungsweise überläßt diese im Erbbaurecht.

Am gezeichneten Kapital der Würzburger Hafen GmbH ist die Würzburger Versorgungs- und Verkehrs-GmbH (WVV) mit 74 % und die Stadt Würzburg mit 26 % beteiligt.

Mit der WVV besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag. Des Weiteren erledigen die Mitarbeiter der WVV die Verwaltungsarbeiten außerhalb des operativen Geschäfts.

Die Würzburger Hafen GmbH ist mit 50 % am gezeichneten Kapital der Würzburger Reederei GmbH beteiligt. Die Gesellschaft hat eine wirtschaftliche Tätigkeit bisher nicht aufgenommen.

II. Wirtschaftliche Entwicklung des Geschäftsjahres 2007

1. Allgemeines

Um den sich verändernden Rahmenbedingungen in der Energie- und Nahverkehrsbranche Rechnung zu tragen und auch in Zukunft einen stabilen Ergebnisbeitrag für die Gesellschafter bzw. ausreichende Investionen in die Unternehmenssubstanz zu erzielen, beauftragte die Geschäftsführung interne Arbeitsgruppen zusammen mit einem Unternehmensberater nach belastbaren Maßnahmen und Lösungsansätzen im Bereich der Ergebnissicherung und Effizienzsteigerung zu suchen. Ziel des Projektes WVV - E² ist es durch Kostensenkungen bzw. durch Investitionen die in der Mittelfristplanung identifizierte operative Ergebnislücke bis zum Jahr 2010 zu schließen.

Um die Effizienzsteigerung im Konzern zu erreichen, wurden die Organisationsstrukturen im WVV-Konzern zum 1. April deutlich verändert. Wesentliche Kennzeichen sind eine Straffung der Führungsebenen und eine stärkere Orientierung an den Geschäftsfeldern im Konzern.

Im Rahmen des Projektes WVV - E² wurde von der Geschäftsführung ein arbeitgeberfinanziertes Altersteilzeitmodell aufgelegt. Ziel dieses Modells ist es langfristig auf einem sozialverträglichen Weg die Anzahl der Mitarbeiter und somit den Personalaufwand der Gesellschaft zu senken. Diese Maßnahme dient der zukünftigen Sicherung des Ergebnisses der Gesellschaft.

2. Ertragslage

Branchensituation

In den bayerischen Häfen erhöhte sich die Gesamtmenge der umgeschlagenen Güter um 7,3 % auf 13,14 Mio. t (i. Vj. 12,25 Mio. t). Der Umschlag mit dem Schiff sank um 7,0 % auf 6,80 Mio. t (i. Vj. 7,31 Mio. t) und der Umschlag mit der Bahn erhöhte sich um 28,4 % auf 6,34 Mio. t (i. Vj. 4,94 Mio. t).

Eigene Entwicklung

Entgegen dem bayerischen Durchschnitt verminderte sich im Geschäftsjahr die Gesamtmenge der gelöschten und geladenen Güter in den Häfen um 18,2 % auf 1.306.649 t (i. Vj. 1.598.260 t). Der Rückgang des Umschlags beim Schiff beträgt 59.203 t oder 14,3 % auf 355.522 t (i. Vj. 414.725 t). Der Bahnumschlag verminderte sich um 232.408 t oder 19,6% auf 951.127 t (i. Vj. 1.183.535 t). Dagegen stieg die Anzahl der anlegenden Fahrgastkabinenschiffe um 49 auf 394. Die Umsatzerlöse aus Schiffs-, Eisenbahnverkehr und Vermietung und Verpachtung sanken um 1,0 % auf 2.427 TEUR (i. Vj. 2.453 TEUR). Der Grundbesitz der WHG beträgt insgesamt 870.218 m².

Entwicklung im Personalbereich

Die Zahl der im Jahresdurchschnitt Beschäftigten blieb mit 10 Mitarbeitern gegenüber dem Vorjahr konstant. Der Personalaufwand liegt um 16 TEUR unter dem Vorjahr.

Im Zuge des Altersteilzeitprogrammes im Rahmen des Projektes WVV - E² unterschrieben 2 Mitarbeiter eine entsprechende Vereinbarung.

Ergebnisentwicklung

Aufgrund der niedrigeren Umsatzerlöse und den höheren sonstigen Erträgen, die einen Ertrag in Höhe von 140 TEUR aus der Auflösung des Sonderpostens mit Rücklagenanteil gemäß § 6b EStG enthalten, liegen die Betriebserträge um 66 TEUR über dem Vorjahr. Die betrieblichen Aufwendungen enthalten im laufenden Jahr eine Zuführung zur Rückstellung für Sanierungsmaßnahmen im Alten und Neuen Hafen in Höhe von 420 TEUR. Der Jahresüberschuss von 163 TEUR (i. Vj. 649 TEUR) ist gemäß dem Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag an die Konzernobergesellschaft WVV abgeführt worden.

3. Finanzlage

Die Eigenkapitalquote blieb mit 48,7 % gegenüber dem Vorjahr konstant. Der Darlehensstand bei einem Kreditinstitut beträgt zum 31.12.2007 983 TEUR. Im Geschäftsjahr nahm die Gesellschaft ein neues Darlehen in Höhe von 1.000 TEUR auf und tilgte einschließlich ihrem alten Darlehen 528 TEUR. Die Gesellschaft ist in das Cash-Pooling des WVV-Konzerns eingebunden.

Der Cashflow aus der operativen Geschäftstätigkeit beträgt im Berichtsjahr 840 TEUR (i. Vj. 430 TEUR).

4. Vermögenslage

Das Vermögen der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag 5.286 TEUR (i. Vj. 5.285 TEUR). Es setzt sich aus dem Anlagevermögen in Höhe von 4.567 TEUR, aus dem Umlaufvermögen in Höhe von 717 TEUR und dem Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von 2 TEUR zusammen.

Investiert wurden im laufenden Geschäftsjahr 507 TEUR u. a. für den Rückkauf eines Erbbaurechtes und für die Gleis- und Kaibeleuchtung im Neuen Hafen.

Das Anlagevermögen ist zu 76,4 % durch Eigenkapital und langfristige Mittel finanziert.

B. Nachtragsbericht

Nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

C. Risikobericht

Um alle den Fortbestand der Gesellschaft gefährdenden Entwicklungen frühzeitig zu erkennen, hat sich die WHG dem Risikomanagement (RMS) der WVV angeschlossen. Die WVV fungiert als Dienstleister zur Sicherstellung der gesetzlichen Anforderungen im Rahmen des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG). Die WVV hat das RMS im Jahr 2007 neu aufgestellt und es an die Entwicklung im Unternehmen angespasst. Den Mitgliedern des Aufsichtsrates der WHG geht vierteljährlich ein entsprechender Bericht zu.

Die Sanierung der Altlasten in den ehemaligen US-Flächen wird gemäß dem Bescheid der Stadt Würzburg durchgeführt.

Risiken, die die Entwicklung der Gesellschaft wesentlich beeinträchtigen oder ihren Bestand gefährden können, liegen derzeit nicht vor.

D. Prognosebericht

Im 1. Quartal 2008 stieg die Gesamtmenge der gelöschten und geladenen Güter in den Würzburger Häfen gegenüber dem Vorjahr um 11,6 % auf 346.144 t (i. Vj. 310.081 t). Das Ergebnis dieses Zeitraumes liegt daher über dem Plan.

Für das Geschäftsjahr 2008 sind Investitionen in Höhe von insgesamt 728 TEUR vorgesehen. Diese Mittel werden für die Errichtung eines Containerumschlagsterminals, für die Planung einer Sportbootanlage und für diversen Grunderwerb geplant.

Aufgrund niedrigerer Materialaufwendungen und einer niedrigeren Zuführung zur Altersteilzeitrückstellung erwarten wir für 2008 ein besseres Ergebnis als 2007.

E. Chancenbericht

Die Gesellschaft führt mit der Industrie intensive Gespräche über die Akzeptanz eines Containerumschlagszentrums für die logistischen Anforderungen der Unternehmen. Eventuell kann dadurch ein bi-/trimodales Containerterminal im Neuen Hafen realisiert werden. Für den Wirtschaftsraum Würzburg und Umgebung eröffnen sich dann neue Transportmöglichkeiten und der Hafen würde entsprechend am weltweiten Wachstum am Containerverkehr partizipieren können.

Würzburg, 16. Mai 2008

WÜRZBURGER HAFEN GMBH

Schäfer

Sodenkamp

Bilanz

		31.12.2007	31.12.2006
Aktivseite	EUR	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Gewerbliche Schutzrechte		1.674,00	3
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte
und Bauten einschließlich der Bauten
auf fremden Grundstücken	4.234.725,22		4.093
2. Gleisanlagen, Streckenausrüstung und
Sicherungsanlagen	25.070,06		29
3. Technische Anlagen und Maschinen	106.548,99		120
4. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung	7.656,30		10
5. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	178.204,16		71
		4.552.204,73	4.323
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		12.782,30	13
		4.566.661,03	4.339
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		2.540,83	2
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	336.578,93		292
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	339.978,20		21
3. Sonstige Vermögensgegenstände	26.994,07		30
		703.551,20	343
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		11.001,75	599
		717.093,78	944
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.896,97	2
		5.285.651,78	5.285

		31.12.2007	31.12.2006
Passivseite	EUR	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		2.557.000,00	2.557
II. Kapitalrücklage		16.714,45	17
		2.573.714,45	2.574
B. Sonderposten mit Rücklageanteil		-	140
C. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen	85.615,00		91
2. Sonstige Rückstellungen	1.039.362,22		645
		1.124.977,22	736
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	985.190,73		579
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	54.919,30		90
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	508.835,66		1.121
4. Sonstige Verbindlichkeiten	37.784,34		37
davon aus Steuern 18.611,37 EUR; i. Vj. 6 TEUR
		1.586.730,03	1.827
E. Rechnungsabgrenzungsposten		230,08	8
		5.285.651,78	5.285

Gewinn- und Verlustrechnung

				2007		2006
		EUR		EUR		TEUR
1. Umsatzerlöse				2.427.202,93		2.453
2. Andere aktivierte Eigenleistungen				46.240,00		29
3. Sonstige betriebliche Erträge				332.766,99		312
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	./.	117.770,51			./.	95
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	./.	637.769,58			./.	388
		755.540,09	./.	755.540,09	./.	483
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	./.	499.982,66			./.	417
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung	./.	139.811,41			./.	138
davon für Altersversorgung 62.049,12 EUR; i. Vj. 60 TEUR		639.794,07	./.	639.794,07	./.	555
6. Abschreibungen auf Sachanlagen			./.	279.743,65	./.	120
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen			./.	497.934,67	./.	723
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge				60,62		15
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 EUR; i. Vj. 15 TEUR
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen			./.	19.596,26	./.	34
davon an verbundene Unternehmen 10.598,00 EUR; i. Vj. 0 TEUR
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit				613.661,80		894
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag			./.	395.000,00	./.	200
darin enthaltene Aufwendungen aus Weiterbelastungen
EUR 395.000,00; i. Vj. 200 TEUR
12. Sonstige Steuern			./.	55.820,37	./.	45
13. Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrags
abgeführter Gewinn			./.	162.841,43	./.	649
				-		-

A n h a n g

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden konzerneinheitlich angewandt.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft ist nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften sowie den ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden. Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Darstellung des Anlagevermögens im Anlagenspiegel gemäß § 265 HGB ist um branchentypische Posten erweitert.

Die Zugänge zum Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibung, angesetzt. Die Herstellungskosten enthalten neben den direkt zurechenbaren Kosten auch anteilige Gemeinkosten.

Die Sachanlagenzugänge und der überwiegende Teil der vorhandenen Anlagen werden degressiv abgeschrieben, ansonsten wird die lineare Methode angewendet. Abschreibungsvereinfachungen für die geringwertigen Vermögensgegenstände werden in Anspruch genommen.

Die Investitionszuschüsse werden von den Anschaffungs- und Herstellungskosten der Anlagegüter abgesetzt.

Die Anteile an beteiligten Unternehmen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu durchschnittlichen Anschaffungskosten oder zu den niedrigeren Tageswerten, die unfertigen Leistungen zu Einzelkosten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden grundsätzlich angemessene Wertabschläge vorgenommen, uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wird eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % auf den um die einzelwertberichtigten Forderungen und die Umsatzsteuer verminderten und bereinigten Forderungsbestand gebildet.

Die Pensions-, Jubiläums-, Energiepreisermäßigungs- und i. Vj. Beihilferückstellungen sind nach versicherungsmathematischen Grundsätzen unter Zugrundelegung eines Zinsfußes von 5 % sowie den Richttafeln 2005 G von Dr. Klaus Heubeck bei Anwendung des Teilwertverfahrens gebildet worden.

Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Die Urlaubs- und Überstundenrückstellung wird, wie in den Vorjahren, nach steuerlichen Grundsätzen ermittelt.

Bezüglich der Zusatzversorgung der Arbeitnehmer des öffentlichen Dienstes liegt nach Meinung des Hauptfachausschusses des Instituts der Wirtschaftsprüfer eine mittelbare Pensionsverpflichtung nach § 28 (1) S. 2 EGHGB vor. Die über eine Zusatzversorgungs-kasse abzuwickelnden Versorgungsleistungen der Arbeitnehmer des öffentlichen Dienstes führen zu einer Subsidiärhaftung des entsprechenden Arbeitgebers, die zu einer mittelbaren Pensionsverpflichtung der Würzburger Hafen GmbH führt. Eine Passivierungspflicht besteht für derartige Verpflichtungen nach § 28 (1) S. 2 EGHGB nicht. Die Würzburger Hafen GmbH hat bisher in Anwendung des Wahlrechts gemäß § 28 (2) EGHGB keine Rückstellung gebildet.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Rückzahlungsbeträgen ausgewiesen.

II. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens wird in der Anlage 1 zum Anhang gezeigt.

(2) Finanzanlagen

Die Würzburger Hafen GmbH (WHG), Würzburg ist zu 50 % an der Würzburger Reederei GmbH, Würzburg, beteiligt. Das Eigenkapital beträgt 26 TEUR; der Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2007 beträgt 0 TEUR. Der Geschäftsbetrieb ist noch nicht aufgenommen worden.

(3) Vorräte

	31.12.07	31.12.06
	TEUR	TEUR
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	2	2

(4) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	31.12.07	31.12.06
	TEUR	TEUR
Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen	337	292
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	340	21
Sonstige Vermögensgegenstände	27	30
	704	343

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen 340 TEUR (i. Vj. 15 TEUR) die Gesellschafterin Würzburger Versorgungs- und Verkehrs- GmbH (WVV), Würzburg.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten 0 TEUR (i. Vj. 6 TEUR) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, 0 TEUR (i. Vj. 15 TEUR) aus Cashpooling und 340 TEUR (i. Vj. 0 TEUR) aus Finanzierungstätigkeit abzüglich Ergebnisabführung an die WVV.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben 19 TEUR (i. Vj. 19 TEUR) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die übrigen Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

(5) Flüssige Mittel

Die flüssigen Mittel betreffen laufende Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände.

(6) Eigenkapital

Das Stammkapital in Höhe von 2.557.000,00 EUR ist voll eingezahlt.

Gesellschafter sind:

	EUR	%
WVV	1.892.000,00	74,0
Stadt Würzburg	665.000,00	26,0
	2.557.000,00	100,0

Der Jahresabschluss der Gesellschaft ist in den Konzernabschluss der Würzburger Versorgungs- und Verkehrs-GmbH einbezogen; dieser wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

(7) Sonderposten mit Rücklageanteil

Der Sonderposten mit Rücklageanteil in Höhe von 140 TEUR wurde bei dem Erwerb eines Gebäudes vollständig angerechnet.

(8) Rückstellungen

	31.12.07	31.12.06
	TEUR	TEUR
Rückstellungen für Pensionen	86	91
Sonstige Rückstellungen	1.039	645
	1.125	736

Die sonstigen Rückstellungen bestehen im Wesentlichen für noch abzugeltende Überstunden- und Urlaubsverpflichtungen (13 TEUR; i. Vj. 15 TEUR), für Altersteilzeitverpflichtungen (102 TEUR; i. Vj. 0 TEUR), für Energiepreisermäßigungen (20 TEUR; i. Vj. 22 TEUR), für Sanierungsmaßnahmen (814 TEUR; i. Vj. 462 TEUR) und für Prozesskosten (50 TEUR; i. Vj. 65 TEUR).

Die Gesellschaft ist Mitglied der Zusatzversorgungskasse der Bayerischen Gemeinden (ZVK). Im Geschäftsjahr 2007 betrug das umlagepflichtige Entgelt als Bemessungsgrundlage für die Zusatzversorgungskasse 411 TEUR (i. Vj. 400 TEUR). Dabei betrug der Umlagesatz grundsätzlich 4,75 % und der Zusatzbeitrag 4,0 % des pflichtigen Entgelts. Der Zusatzbeitrag erhöhte sich jährlich um 0,5 % bis auf 4 % im Jahr 2007. Der Umlagesatz in Höhe von 4,75 % änderte sich bis 2007 nicht. Der Arbeitgeberanteil entspricht dem Umlagesatz zuzüglich dem Zusatzbeitrag.

(9) Verbindlichkeiten

	31.12.07	31.12.06
	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten	985	579
Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen	55	90
Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen	509	1.121
Sonstige Verbindlichkeiten	38	37
davon aus Steuern 19 TEUR; i. Vj. 6 TEUR
	1.587	1.827

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen 457 TEUR (i. Vj. 1.076 TEUR) die Gesellschafterin WVV.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten 51 TEUR (i. Vj. 79 TEUR) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, 447 TEUR (i. Vj. 233 TEUR) Verbindlichkeiten im Rahmen der steuerlichen Organschaft und 11 TEUR (i. Vj. 809 TEUR) aus kurzfristiger Finanzierungstätigkeit (i. Vj. zuzüglich Ergebnisabführung an die WVV).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind 0 TEUR (i. Vj. 5 TEUR) gegenüber der Gesellschafterin Stadt Würzburg enthalten.

Die Aufgliederung der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten wird in der Anlage 2 zum Anhang gezeigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen / Haftungsverhältnisse

		über 1 Jahr
	bis 1 Jahr	bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR
Leasingverpflichtungen	2	-	-
Miet-/Pachtverpflichtungen	6	5	8
	8	5	8

Das Bestellobligo für Investitionen beträgt 36 TEUR.

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(10) Umsatzerlöse

	2007	2006
	TEUR	TEUR
Alter Hafen	426	364
Neuer Hafen	1.098	1.136
Flußhafen	567	555
Hafenbahn	336	391
Sonstige	-	7
	2.427	2.453

Sämtliche Umsatzerlöse wurden im Inland erzielt.

(11) Sonstige betriebliche Erträge

Hierin sind Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (54 TEUR; i. Vj. 59 TEUR), Erträge aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil (140 TEUR; i. Vj. 0 TEUR), Ausgleichszahlungen der Regierung von Mittelfranken (34 TEUR, i. Vj. 42 TEUR) und Erträge aus der Förderung der Gleisbaumaßnahmen der Regierung von Unterfranken (26 TEUR; i. Vj. 106 TEUR) enthalten.

(12) Materialaufwand

	2007	2006
	TEUR	TEUR
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe	118	95
Aufwendungen für bezogene Leistungen	637	388
	755	483

(13) Personalaufwand

	2007	2006
	TEUR	TEUR
Löhne und Gehälter	500	417
Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung	140	138
	640	555
davon für Altersversorgung	62	60
Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer	10	10

(14) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen im Wesentlichen die Konzernumlage für Verwaltungskosten im Rahmen der Geschäftsbesorgung.

(15) Finanzergebnis

		2007		2006
		TEUR		TEUR
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		-		15
davon aus verbundenen Unternehmen
0 TEUR; (i. Vj. 15 TEUR)
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	./.	19	./.	34
davon aus verbundenen Unternehmen
11 TEUR; (i. Vj. 0 TEUR)
	./.	19	./.	19

(16) Steuern

	2007	2006
	TEUR	TEUR
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Konzernumlage)	395	200
Sonstige Steuern	56	45
	451	245

(17) Gewinnabführung

Der Gewinn in Höhe von 163 TEUR ist aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages an die WVV abgeführt worden.

IV. Ergänzende Angaben

Die Namen der Mitglieder des Aufsichtsrats sind gesondert angegeben. Die Vergütung betrug 20 TEUR (i. Vj. 20 TEUR).

Geschäftsführer sind Herr Thomas Schäfer und Herr Friedhelm Sodenkamp. Herr Prof. Dr. Norbert Menke der bis 31. März 2007 Geschäftsführer der WHG war, wurde zum 01. April 2007 von Herrn Friedhelm Sodenkamp abgelöst.

Die Geschäftsführer erhalten keine Bezüge von der Würzburger Hafen GmbH. Die Tätigkeit wird im Rahmen der Geschäftsbesorgung durch die WVV abgerechnet.

Würzburg, 16. Mai 2008

WÜRZBURGER HAFEN GMBH

Schäfer

Sodenkamp

W H G

Organe der Gesellschaft

Aufsichtsrat

Geschäftsführung


Karl Adam	Thomas Schäfer
Stadtrat, Vorsitzender	Dipl.-Kaufmann
Techniker
Wolfgang Zirkelbach	Prof. Dr. Norbert Menke bis 31.03.2007
Stadtrat, stellv. Vorsitzender	Dipl.-Ing., MBA
Sonderschulrektor
Gerhard Franke	Friedhelm Sodenkamp ab 01.04.2007
Stadtrat	Dipl.-Ing.
Angestellter
Charlotte Schloßareck
Stadträtin
Selbst. Kauffrau

Entwicklung des Anlagevermögens

	A n s c h a f f u n g s - u . H e r s t e l l u n g s k o s t e n
	Stand	Zugänge	Abgänge	Umbuch.	erhaltene	Stand
	01.01.2007				Zuschüsse	31.12.2007
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögengsgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte und Werte	9	-	-	-	-	9
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte
und Bauten einschl. der Bauten auf
fremden Grundstücken	13.506	399	-	-	-	13.905
2. Gleisanlagen, Streckenausrüstung und
Sicherungsanlagen	2.399	-	-	-	-	2.399
3. Technische Anlagen und Maschinen	1.587	-	-	-	-	1.587
4. Betriebs- und Geschäftsausstattung	201	2	1	-	-	202
5. Geleistete Anzahlungen auf Anlagen und
Anlagen im Bau	71	107	-	-	-	178
	17.764	508	1	-	-	18.271
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen
Würzburger Reederei	13	-	-	-	-	13
G e s a m t	17.786	508	1	-	-	18.293

	A b s c h r e i b u n g e n
	Stand	Zugänge		Abgänge	Umbuch.	Stand
	01.01.2007					31.12.2007
	TEUR	TEUR		TEUR	TEUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögengsgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte und Werte	6	1		-	-	7
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte
und Bauten einschl. der Bauten auf
fremden Grundstücken	9.413	258	*	-	-	9.671
2. Gleisanlagen, Streckenausrüstung und
Sicherungsanlagen	2.370	3		-	-	2.373
3. Technische Anlagen und Maschinen	1.467	14		-	-	1.481
4. Betriebs- und Geschäftsausstattung	191	4		1	-	194
5. Geleistete Anzahlungen auf Anlagen und
Anlagen im Bau	-	-		-	-	-
	13.441	279		1	-	13.719
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen
Würzburger Reederei	-	-		-	-	-
G e s a m t	13.447	280		1	-	13.726

	B u c h w e r t e
	Stand	Stand
	31.12.2007	31.12.2006
	TEUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögengsgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte und Werte	2	3
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte
und Bauten einschl. der Bauten auf
fremden Grundstücken	4.234	4.093
2. Gleisanlagen, Streckenausrüstung und
Sicherungsanlagen	26	29
3. Technische Anlagen und Maschinen	106	120
4. Betriebs- und Geschäftsausstattung	8	10
5. Geleistete Anzahlungen auf Anlagen und
Anlagen im Bau	178	71
	4.552	4.323
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen
Würzburger Reederei	13	13
G e s a m t	4.567	4.339

Davon TEUR 140 Übertragung aus 6b-Rücklage

Verbindlichkeiten

		mit einer Restlaufzeit von
	31.12.2007		über 1 Jahr		31.12.2006
	Gesamt	bis 1 Jahr	bis 5 Jahre	über 5 Jahre	Gesamt
	EUR	EUR	EUR	EUR	TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	985.191	68.524	266.667	650.000	579
(Vorjahr)		(579.460)	(0)	(0)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	54.919	54.919	-	-	90
(Vorjahr)		(89.621)	( - )	( - )
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	508.836	508.836	-	-	1.121
(Vorjahr)		(1.120.605)	( - )	( - )
4. Sonstige Verbindlichkeiten	37.784	37.784	-	-	37
(Vorjahr)		(37.403)	( - )	( - )
	1.586.730	670.063	266.667	650.000	1.827

Bilanz

Aktivseite	Anhang	31.12.07	31.12.06
		TEUR	TEUR
Anlagevermögen	(1)
Immaterielle Vermögensgegenstände		2	3
Sachanlagen		4.552	4.323
Finanzanlagen	(2)	13	13
		4.567	4.339
Umlaufvermögen
Vorräte	(3)	2	2
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	(4)	704	343
Flüssige Mittel	(5)	11	599
		717	944
Rechnungsabgrenzungsposten		2	2
		5.286	5.285

Passivseite	Anhang	31.12.07	31.12.06
		TEUR	TEUR
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital	(6)	2.557	2.557
Kapitalrücklage		17	17
		2.574	2.574
Sonderposten mit Rücklageanteil	(7)	0	140
Rückstellungen	(8)	1.125	736
Verbindlichkeiten	(9)	1.587	1.827
Rechnungsabgrenzungsposten		0	8
		5.286	5.285

Gewinn- und Verlustrechnung

	Anhang		2007		2006
			TEUR		TEUR
Umsatzerlöse	(10)		2.427		2.453
Andere aktivierte Eigenleistungen			46		29
Sonstige betriebliche Erträge	(11)		333		312
Materialaufwand	(12)	./.	755	./.	483
Personalaufwand	(13)	./.	640	./.	555
Abschreibungen auf Sachanlagen		./.	280	./.	120
Sonstige betriebliche Aufwendungen	(14)	./.	498	./.	723
Finanzergebnis	(15)	./.	19	./.	19
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit			614		894
Steuern	(16)	./.	451	./.	245
Gewinnabführung	(17)	./.	163	./.	649
			-		-

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Würzburger Hafen GmbH, Würzburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2007 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführer der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführer sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Nürnberg, den 16. Mai 2008

WIBERA Wirtschaftsberatung AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Gundula Gesswein, Wirtschaftsprüfer

ppa. Dietmar Gampert, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat die ihm nach Gesetz und Gesellschaftsvertrag obliegenden Aufgaben wahrgenommen. Die Geschäftsführung unterrichtete den Aufsichtsrat durch schriftliche Vierteljahresberichte und mündliche Vorträge in vier Sitzungen, abgehalten am 28. Februar, 26. Juni, 20. September sowie am 19. November 2007. Thematisiert wurden, die Lage der Gesellschaft, die Geschäftsentwicklung sowie folgende wesentliche Einzelthemen: Änderung der Geschäftsordnung, Bestellung eines Geschäftsführers, eine neue Altersteilzeitregelung, das Projekt WVV-E² sowie mehrfach das Containerterminal, diverse Immobilen- und Vertragsangelegenheiten, der Jahresabschluss für das Geschäftsjahres 2006 sowie der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2008. Des Weiteren fand eine Sondersitzung am 12. Dezember 2007 zum Thema "Organisation der WHG GmbH" statt.

Der Aufsichtsrat hat die Geschäftsführung bei der Leitung des Unternehmens beratend begleitet und sich davon überzeugt, dass die Führung der Gesellschaft ordnungsgemäß war.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 sowie der Lagebericht wurden von der WIBERA Wirtschaftsberatung AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Nürnberg, geprüft und mit dem Bestätigungsvermerk versehen.

Die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts durch den Aufsichtsrat hat keine Beanstandungen ergeben.

Der Aufsichtsrat dankt der Geschäftsführung, dem Betriebsrat und den Mitarbeitern für die vertrauensvolle Zusammenarbeit und spricht allen seine Anerkennung für die geleistete Arbeit aus.

Würzburg, im Juni 2008

WÜRZBURGER HAFEN GMBH

Der Aufsichtsrat

Karl Adam

Vorsitzender

Würzburger Hafen Gesellschaft mit beschränkter Haftung