Felix-Reisen GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.12.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva

	31.12.2020 EUR	30.11.2020 EUR
A. Anlagevermögen	2.108.942,00	2.146.087,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	204.218,00	209.868,00
II. Sachanlagen	1.904.724,00	1.936.219,00
B. Umlaufvermögen	3.949.550,60	3.709.648,95
I. Vorräte	6.850,00	6.850,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.001.827,48	754.610,93
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.940.873,12	2.948.188,02
C. Rechnungsabgrenzungsposten	28.278,14	18.516,25
Aktiva	6.086.770,74	5.874.252,20
Passiva
	31.12.2020 EUR	30.11.2020 EUR
A. Eigenkapital	1.664.790,63	1.527.944,11
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Kapitalrücklage	100.000,00	100.000,00
III. Bilanzgewinn	1.464.790,63	1.327.944,11
davon Gewinnvortrag	1.327.944,11	881.400,51
B. Rückstellungen	221.368,77	153.106,64
C. Verbindlichkeiten	4.200.611,34	4.193.201,45
Passiva	6.086.770,74	5.874.252,20

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist unter der Firma Felix-Reisen GmbH mit Sitz in Köln im Handelsregister des Amtsgerichts Köln unter der Nummer HRB 79077 eingetragen. Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt (§ 265 I, 266 ff. HGB). Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 I HGB auf. Die Gesellschaft legt zum 01.12.2020 bis 31.12.2021 ein Rumpfgeschäftsjahr ein.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 I, 274a, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Rumpfgeschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Rumpfgeschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

Immaterielle Vermögensgegenstände

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Nutzungsdauer des Firmenwertes wurde zum Zeitpunkt des Erwerbs auf 15 Jahre geschätzt. Die Abschreibung wird planmäßig fortgesetzt.

Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 800 wurden in Anlehnung an § 6 II 1 EStG im Erwerbsjahr voll abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 250 wurden in Anlehnung an § 6 IIa 4 EStG im Erwerbsjahr als sofort abzugsfähige Betriebsausgaben berücksichtigt.

Vorräte

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- oder Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nominalwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach § 253 I 1HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen enthalten die noch nicht veranlagten Steuern des Rumpgeschäftsjahres.

III. Angaben zur Bilanz

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 1.663.174 (Vorjahr: € 1.514.420).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt € 2.537.130 (Vorjahr: € 2.676.781).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt € 120.571 (Vorjahr: € 136.677).

Verbindlichkeiten sind in Höhe von € 1.450.070 mit Pfandrechten besichert.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB) aufgestellt.

V. Sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Rumpfgeschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt durch Frau Michaela Wirtz, Hotelkauffrau.

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Im laufenden Rumpfgeschäftsjahr waren durchschnittlich 31 Personen bei dem Unternehme beschäftigt.

VI. Angaben gem. § 42 III GmbHG

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen am Abschlussstichtag € 275.625 (Vorjahr: € 295.431).

Köln, 08. Dezember 2021

Michaela Wirtz, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 08.12.2021 festgestellt.