Midas Privat Equity GmbH

Bad Reichenhall

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	2.436.922,75	1.996.710,93
I. Sachanlagen	254.795,37	388.709,40
II. Finanzanlagen	2.182.127,38	1.608.001,53
B. Umlaufvermögen	709.165,59	3.581.595,10
I. Vorräte	302.482,23	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	61.134,54	61.703,65
III. Wertpapiere	16.087,61	617.433,60
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	329.461,21	2.902.457,85
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.146.088,34	5.578.306,03

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	3.129.226,99	5.025.430,14
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	3.104.226,99	5.000.430,14
B. Rückstellungen	9.800,00	3.119,00
C. Verbindlichkeiten	7.061,35	549.756,89
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.146.088,34	5.578.306,03

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der MIDAS Private Equity GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses

Keine!

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der MIDAS Private Equity GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und planmäßig abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen wurden größere Beträge für noch nicht vereinnahmte Zinsforderungen von 2006 aus der Vergabe von verschiedenen Darlehen erfasst.

Die Abgrenzung dient der periodengerechten Gewinnermittlung. Die Beträge haben Forderungscharakter.

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

Auf der Gesellschafterversammlung vom 20.12.07 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer: Herr Dietmar Grillhofer

Weitere Geschäftsführer: Herr Peter Melniczuk

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung Betrag

Stand bisheriger Kredite 225.000,00 Euro

Rückzahlung im Berichtsjahr 200.000,00 Euro

Neuvergabe im Berichtsjahr 0,00 Euro

= neuer Kreditbestand 25.000,00 Euro

Kreditkonditionen neu vergebener Kredite

Auszahlungsbetrag 0,00 Euro

Rückzahlungsbetrag 0,00 Euro

Zinssatz 4,00 %

Laufzeit Jahre

Sicherheiten

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen mit einem Betrag von
mindestens 20 % der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname Anteilshohe Jahresergebnis Eigenkapital
in % in 2006 in 2006

Life Light Handels GmbH 66% EUR -76.033,66 28.632,70 EUR

Bad Reichenhall, den ............................

gez. Dietmar Grillhofer gez. Peter Melniczuk
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Midas Privat Equity GmbH