Siewert & Kau Service GmbH

Bergheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.06.2016 bis zum 31.05.2017

Bilanz

A K T I V A
	31.05.2017	31.05.2017	31.05.2016
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen:
I. Immaterielle Vermögensgegenstände:
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte
und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten;	598.983,60		1.122.846,20
2. geleistete Anzahlungen	580.006,21		136.863,50
		1.178.989,81	1.259.709,70
II. Sachanlagen:
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung.		518.329,05	596.078,43
		1.697.318,86	1.855.788,13
B. Umlaufvermögen:
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände;
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen;	646.680,48		0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen;	1.190,00		0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände;	14.394,97		11.772,73
		662.265,45	11.772,73
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten.		46.048,72	144.491,38
		708.314,17	156.264,11
C. Rechnungsabgrenzungsposten.		60.431,84	121.703,59
		2.466.064,87	2.133.755,83

P A S S I V A
	31.05.2017	31.05.2017	31.05.2016
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital:
I. Gezeichnetes Kapital;	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag;	390.624,62		238.875,77
III. Jahresüberschuss.	158.009,16		151.748,85
		573.633,78	415.624,62
B. Rückstellungen:
1. Steuerrückstellungen;	13.957,00		49.673,00
2. sonstige Rückstellungen.	90.989,00		50.446,00
		104.946,00	100.119,00
C. Verbindlichkeiten.
1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten;	295.764,64		464.830,32
- davon mit einer RLZ < 1Jahr: EUR 169.444,64
(31.05.2016: EUR 169.950,32)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen;	76.564,12		144.580,18
- davon mit einer RLZ < 1Jahr: EUR 76.564,64
(31.05.2016: EUR 144.580,18)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen;	1.280.165,00		781.669,18
- davon mit einer RLZ < 1Jahr: EUR 1.280.165,00
(31.05.2016: EUR 781.669,18)
4. sonstige Verbindlichkeiten.	134.991,33		226.932,53
- davon aus Steuern,		1.787.485,09	1.618.012,21
EUR 130.030,18 (31.05.2016: EUR 224.620,97)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit,
EUR 4.457,24 (31.05.2016: EUR 935,14)
- davon mit einer RLZ < 1Jahr:
EUR 134.991,33 (31.05.2016: EUR 226.932,53)
		2.466.064,87	2.133.755,83

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Siewert & Kau Service GmbH hat ihren Sitz in Bergheim und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln (Reg.Nr. HRB 78605).

Die Erstellung des Jahresabschlusses der Siewert & Kau Service GmbH erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG). Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Von größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB wird Gebrauch gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Anlagegegenstände linear und pro rata temporis vorgenommen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu drei Jahren), bewertet. Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nicht aktiviert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 150 wurden aus Vereinfachungsgründen entsprechend § 6 Abs. 2a EStG im Erwerbsjahr voll, solche mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von EUR 150 bis EUR 1.000 mit 20%, abgeschrieben.

Forderungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Sämtliche Forderungen sowie übrige sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Liquiden Mittel sind zu Nominalwerten angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen

Das Gezeichnete Kapital (Stammkapital) der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00. Es ist zum Bilanzstichtag voll eingezahlt.

Die Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt (§ 253 Abs. 1 S. 2, 2. HS i.V.m. § 249 HGB). Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für die Jahresabschlusserstellung und Steuererklärungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus folgendem Verbindlichkeitenspiegel:

		Restlaufzeiten		gesamt
		von mehr als
		1 Jahr bis zu	von mehr als
	bis zu 1 Jahr	5 Jahren	5 Jahren
	€	€	€	€
1. Verbindlichkeiten	169.444,64	126.320,00	0,00	295.764,64
gegenüber Kreditinstituten	(-169.950,32)	(-294.880,00)	(0,00)	(-464.830,32)
2. Verbindlichkeiten	76.564,12	0,00	0,00	76.564,12
aus Lieferungen und Leistungen und Leistungen	(-144.580,18)	(0,00)	(0,00)	(-144.580,18)
3. Verbindlichkeiten ggü.	1.280.165,00	0,00	0,00	1.280.165,00
verbundenen Unternehmen	(-781.669,18)	(0,00)	(0,00)	(-781.669,18)
4. sonstige Verbindlichkeiten	134.991,33	0,00	0,00	134.991,33
	(-226.932,53)	(0,00)	(0,00)	(-226.932,53)
gesamt	1.661.165,09	126.320,00	0,00	1.787.485,09
	(-1.323.132,21)	(-294.880)	(0,00)	(-1.618.012,21)
(Klammerwerte: 31.05.2016)

Die Gewinn- und Verlustrechnung der Gesellschaft ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Die Erträge und Aufwendungen sind auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

C. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 102 Arbeitnehmer beschäftigt.

Die bedeutsamen sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus einem Leasingvertrag - unter Berücksichtigung der frühestmöglichen Kündigungsmöglichkeit - betragen: TEUR 338. Davon entfallen auf den Zeitraum bis ein Jahr TEUR 113 sowie auf den Zeitraum von mehr als einem Jahr TEUR 225.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch die Geschäftsführer Herr Holger Kau (Kaufmann), Herr Oliver Kau (Kaufmann) und Herr Björn Siewert (Kaufmann) Herr Markus Hollerbaum (Techniker) geführt.

Bergheim, den 18. September 2017

Holger Kau Oliver Kau Björn Siewert Markus Hollerbaum