MOPS Widi GmbH

Hagen

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

A k t i v a

	31.12.2006		31.12.2005
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	7.250,00		12.083,00
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	12.256,00		25.749,00
		19.506,00	37.832,00
B. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.515,69		7.863,55
2. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00		687,03
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.649,23		1.064,63
4. Forderungen gegen nahe stehende Unternehmen	212.379,26		116.757,92
5. Sonstige Vermögensgegenstände	14.878,00		0,00
		230.422,18	126.373,13
		249.928,18	164.205,13
P a s s i v a
	31.12.2006		31.12.2005
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00		26.000,00
II. Gewinnvortrag	48.550,08		26.494,44
III. Jahresüberschuss	0,00		22.055,64
		74.550,08	74.550,08
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		21.896,00
2. Sonstige Rückstellungen	17.862,83		32.516,14
		17.862,83	54.412,14
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	859,23		7.253,05
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 859,23 (im Vorjahr EUR 7.253,05) -
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	95.971,50		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 95.971,50 (im Vorjahr EUR 0,00) -
3. Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen	50.179,25		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 50.179,25 (im Vorjahr EUR 0,00) -
4. Sonstige Verbindlichkeiten	10.505,29		27.989,86
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 10.505,29 (im Vorjahr EUR 27.989,86) -
- davon aus Steuern EUR 5.083,41 (im Vorjahr EUR 8.289,93) -
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 1.655,24 (im Vorjahr EUR 19.682,29) -
		157.515,27	35.242,91
		249.928,18	164.205,13

ANHANG

A. Vorbemerkungen

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006 ist entsprechend den gesetzlichen Vorschriften aufgestellt worden.

Bei der Mops Wirtschaftsdienste GmbH handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Gesellschafter der Diakonie in Südwestfalen gGmbH und ihre Tochtergesellschaften werden als nahe stehende Unternehmen bezeichnet.

Die ELWI Elseyer Wirtschaftsdienste GmbH wird als verbundenes Unternehmen bezeichnet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Der Abnutzung wird durch planmäßige lineare Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer Rechnung getragen. Geringwertige Anlagegüter werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert bewertet.

Der Wertansatz der Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind dem folgenden Anlagenspiegel zu entnehmen:

2. Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital der Mops Wirtschaftsdienste GmbH beträgt am Bilanzstichtag EUR 26.000,00. Alleinige Gesellschafterin ist die EVK-Einkaufs- und Dienstleistungsgenossenschaft e.G.

3. Rückstellungen

Die ausgewiesenen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zum Bilanzaufstellungszeitraum erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	TEUR
Personalkosten	6,8
Übrige	11,1
	17,9

4. Verbindlichkeiten

Die Gesamtbeträge der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten sind der folgenden Aufstellung zu entnehmen:

		Davon mit einer Restlaufzeit von
Ausweis	Gesamt	bis 1 Jahr	1-5 Jahren	mehr als 5 Jahren
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1	1	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	96	96	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen	50	50	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	11	11	0	0
davon aus Steuern	(5)	(5)	(0)	(0)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	(2)	(2)	(0)	(0)
	158	158	0	0

5. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

D. Erläuterungen der Gewinn- und Verlustrechnung

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen werden periodenfremde Erträge von TEUR 19,2 ausgewiesen. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen von TEUR 0,1 enthalten. Unter den Steuern vom Einkommen und Ertrag sind aufgrund des abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertrages im Berichtsjahr nur Gewerbesteueraufwendungen der Jahre 2003 und 2004 erfasst.

E. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer (nach Vollkräften) - getrennt nach Dienstarten - beträgt:

	2006
Hauspersonal	8,7
Wirtschafts- und Versorgungsdienst	34,2
Technischer Dienst	0,5
Verwaltungsdienst	0,4
Sonstiges Personal	0,5
	44,3

Nach Köpfen waren 100 Arbeitnehmer im Jahresdurchschnitt beschäftigt.

2. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

Frau Dipl.-Betriebswirtin Margot Steinberg

Herr Apotheker Armin Bothmann

Bezüglich der Angabe der den Geschäftsführern im Geschäftsjahr gewährten Gesamtbezüge wurde von der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Hagen, den 12. Juni 2007

gez. Margot Steinberg, Geschäftsführerin

gez. Armin Bothmann, Geschäftsführer

WDV Wirtschaftsdienste Volmarstein GmbH