Gooran Haus & Garten GmbH

Essen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	0,00	19.435,41
davon eingefordert	0,00	19.435,41
B. Anlagevermögen	130.386,94	53.451,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	30.811,00	41.421,00
II. Sachanlagen	87.575,53	12.030,00
III. Finanzanlagen	12.000,41	0,00
C. Umlaufvermögen	930.893,09	435.202,56
I. Vorräte	745.938,01	188.605,07
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	135.380,70	245.688,67
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	49.574,38	908,82
D. Rechnungsabgrenzungsposten	6.555,52	19.932,92
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.067.835,55	528.021,89

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	105.602,54	19.791,84
I. gezeichnetes Kapital	75.000,00	45.000,00
II. Verlustvortrag	25.208,16	41.706,25
III. Jahresüberschuss	55.810,70	16.498,09
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	88.000,00	0,00
C. Rückstellungen	50.561,28	14.169,00
D. Verbindlichkeiten	823.671,73	494.061,05
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.067.835,55	528.021,89

Anhang

Gooran Haus und
Garten GmbH
Ringstrasse 48

45219 Essen - Kettwig

Anhang zum Jahresabschluss 2006
-------------------------------

1. Ausstehende Einlagen 0,--
---------
31.12.2005 19.435,41

Waren eingefordert und wurden Anfang
2006 bar eingezahlt.

2. Sachanlagen 118.386,53
----------
31.12.2005 53.451,--

Hinweis auf den beigefügten Sachanlage-
spiegel.

3. Geleistete Anzahlungen 0,--
--------
31.12.2005 1.700,--

Ausgleich Anfang 2006.

4. Ford. gg. Gesell. B. Gooran 12.000,41
---------
31.12.2005 0,--

Fehlender Betrag zum eingebrachten
Kapital der Einfirma; wird bis zum
30.9.2007 incl. 6 % Zinsen gezahlt.

5. Materialbestand 743.827,11
----------
31.12.2005 185.105,07

Es liegt eine körperliche Bestandsaufnahme
der einzelnen Betriebsstätten vor.

6. Sonstiger Bestand 2.110,90
--------
31.12.2005 1.800,--

- 2 -

- 2 -

Verpackungen 280,--
Porto 30,90
Bürobedarf 300,--
Werkzeuge 1.500,--.

7. Pauschalwertberichtigung - 818,--
------
31.12.2005 - 201,--

pauschal 1 % der Netto-Forderungen

8. Forderungen 67.821,76
----------
31.12.2005 100.628,94

Die Forderungen werden kontokorrentmässig
geführt. Sie sind größtenteils werthaltig.

9. Forderungen ohne Kontokorrent 20.936,56
---------
31.12.2005 0,--

10. Sonstige Forderungen 3.984,28
--------
31.12.2005 6.542,41

Werbung 378,--
Amir 717,73
Miete Jan. 2007 429,78
Miete Jan. 2007 952,--
Lohnfortzahlungsgesetz 924,42
Miete Deco Trading Dez. 2006 290,--
Geschäftsversicherung 133,31.

11. Forderung gg. Gesellschafter 0,--
--------
31.12.2005 2.903,96

- 3 -

- 3 -

12. Forderung gg. Gesellschafter 4.419,54
--------
31.12.2005 1.626,18

13. Kaution Tankstelle 1.174,95
--------
31.12.2005 0,--

Da auf Monatsrechnung getankt wird, war
eine Kaution zu hinterlegen.

14. Kaution Verleih Hertz 1.500,--
--------
31.12.2005 0,--

Verschiedentlich werden Mietwagen benötigt;
es wurde eine Sicherheit hinterlegt.

15. Gewerbesteuerrückforderung 1.423,89
--------
31.12.2005 0,--

Erstattung 2005 Einzelfirma B. 91,89
Erstattung 2006 Einzelfirma B. 580,--
Erstattung 2006 Einzelfirma Y. 752,--.

16. Verrechnungskonto Yossef Gooran 0,--
----------
31.12.2005 114.776,87

17. Verrechnungskonto Boris Gooran 0,--
--------
31.12.2005 2.553,01

18. Debitorische Kreditoren 30.747,14
---------
31.12.2005 16.858,30

- 4 -

- 4 -

19. Verb. soziale Sicherheit 1.368,36
--------
31.12.2005 - 5.534,60

Bedingt durch die Zahlung zum Monatsende
ergibt sich vorstehende Überzahlung.

20. Kassenbestand 39.574,98
---------
31.12.2005 908,82

Der Gesamtbetrag ergibt sich durch den
Kassenbestand der einzelnen Betriebs-
stätten.

21. Sparkasse 5516 9.999,40
--------
31.12.2005 0,--

Der buchmässige Saldo stimmt mit dem des
letzten Kontoauszuges überein.

22. Aktive Rechnungsabgrenzung 1.000,56
--------
31.12.2005 9.616,57

Es handelt sich um Aufwendungen, die auch
das nächste Geschäftsjahr tangieren:

Geschäftsversicherung 641,41
Kraftfahrzeugsteuer 359,15.

23. Finanzierungsaufwand 5.554,96
---------
31.12.2005 10.316,35

Sonderzahlung 6.896,55 14/36 2.681,99
Transport etc. 646,55 14/36 251,44
de lage landen 6.741,08 14/36 2.621,53.

- 5 -

- 5 -

24. Verb. aus Lohn und Gehalt 2.822,22
--------
31.12.2005 - 5.536,11

Es liegen diverse einzelne Überzahlungen
vor.

25. Gez. Kapital 75.000,--
---------
31.12.2005 45.000,--

Das gezeichnete Kapital erhöhte sich im
Laufes des Geschäftsjahres 2006 auf EURO
75.000,--; zum einen durch die Einbringung
der Einzelfirmen sowie einer Barerhöhung.

26. Bilanzgewinn 30.602,54
---------
31.12.2005 - 25.208,16

Die Veränderung ergibt sich durch den Jahres-
überschuss 2006.

27. Ansparabschreibungen 88.000,--
---------
31.12.2005 0,--

Der Betrag wurde übernommen aus der Einzel-
firma Boris Gooran und setzt sich wie folgt
zusammen:

Lastkraftwagen 100.000,-- 40.000,-- 2007
Personenkraftw. 80.000,-- 32.000,-- 2007
Transporter 40.000,-- 16.000,-- 2007.

28. Gewerbesteuerrückstellung 21.316,--
---------
31.12.2005 4.419,--

Nachzahlung für 2005 4.419,--
Nachzahlung für 2006 16.897,--.

- 6 -

- 6 -

29. Körperschaftsteuerrückstellung 11.284,28
---------
31.12.2005 0,--

Es handelt sich um die Nachzahlung für 2006.

30. Rückst. f. Gewährleistung 9.861,--
--------
31.12.2005 6.250,--

1.972.075,67 EUR davon 0,5 % 9.861,--

31. Rückst. f. Abschlußkosten 8.100,--
--------
31.12.2005 3.500,--

Für die Erstellung der Jahresabschlüsse
2006 wurde vorstehende Rückstellung gebildet;
sie erscheint angemessen.

32. Darlehen Sparkasse 118.524,24
----------
31.12.2005 0,--

Innerhalb der nächsten zwölf Monate sind
54.720,-- EUR zurückzuzahlen.

33. Darlehen De lag landen 24.349,92
---------
31.12.2005 45.221,28

Innerhalb der nächsten zwölf Monate sind
17.392,80 EUR zurückzuzahlen.

34. Sparkasse 0765 108.265,76
----------
31.12.2005 28.903,06

Der buchmässige Saldo stimmt mit dem des
letzten Kontoauszuges überein.

- 7 -

- 7 -

35. Sparkasse 5504 20.620,52
---------
31.12.2005 0,--

Der buchmässige Saldo stimmt mit dem des
letzten Kontoauszuges überein.

36. Sparkasse 0781 4.554,--
--------
31.12.2005 0,--

Der buchmässige Saldo stimmt mit dem des
letzten Kontoauszuges überein.

37. Kundenanzahlungen 16% USt 10.000,--
---------
31.12.2005 0,--

Es liegt eine Anzahlung vor.

38. Verbindlichkeiten 309.410,73
----------
31.12.2005 206.248,12

Die Verbindlichkeiten werden konto-
korrentmässig geführt.

39. Darlehen Ges. Yossef Gooran 34.713,20
---------
31.12.2005 60.096,04

Das Darlehen wird mit 4 % p. a. verzinst;
die Tilgung ist vorerst ausgesetzt.

40. Darlehen Ges. Yossef Gooran 8.947,60
---------
31.12.2005 24.286,36

Das Darlehen wird mit 6 % p. a. verzinst;
innerhalb der nächsten zwölf Monate wird
das Darlehen getilgt sein.

- 8 -

- 8 -

41. Darlehen Ges. Yossef Gooran 97.400,95
---------
31.12.2005 0,--

Es handelt sich das Kapital aus der
Einzelfirma, welches den Betrag von
5.000,-- EUR übersteigt.

42. Kreditorische Forderungen 1.019,28
--------
31.12.2005 783,46

43. Sonstige Verbindlichkeiten 62.587,50
---------
31.12.2005 52.733,25

Der Betrag setzt sich wie folgt zusammen:

Umsatzsteuer Nov. 2006 24.452,80
Umsatzsteuer Dez. 2006 18.427,73
Berufsgenossenschaft 985,90
Berufsgenossenschaft 453,66
Telefonaufwand 1.301,45
Buchführung 3.196,--
Zinsen Darlehen Knaebel 2.061,37
Zinsen Darlehen Knaebel 1.140,--
Zinsen Darlehen Knaebel 570,--
Durchlauf 45,--
Stadtwerke Essen 1.986,47
Zinsen Ges. 1.896,18
Zinsen Ges. 957,94
Abrechnungsgebühren 415,80
Kapitalertragsteuer 553,98
Aufbewahrungsgebühr 75,--
Aufbewahrungsgebühr 15,--
Mietnebenkosten Ringstrassse 1.322,06
Mietnebenkosten Saarn 2.731,16

Die Beträge wurden bis zur Bilanzerstellung
entrichtet.

44. Darlehen Alff-Printz 1.019,28
---------
31.12.2005 10.000,--

Das Darlehen ist zinslos und hat eine Lauf-
zeit bis zum 28. 2. 2007.

- 9 -

- 9 -

45. Darlehen Marin 0,--
---------
31.12.205 10.000,--

Das Darlehen wird mit 5 % p.a. verzinst und
hat eine Laufzeit bis zum 5. 11. 2006.

46. Darlehen Knaebel 0,--
---------
31.12.2005 19.000,--

Das Darlehen wird mit 6 % p.a. verzinst und
hatte eine Laufzeit bis zum 30. 6. 2006.

47. Verb. aus Lohn- u. Kirchenlohnsteuer 6.754,20
--------
31.12.2005 1.492,40

Ausgleich Anfang 2007 durch Bankeinzug.

48. Verb. aus Vermögensbildung 100,--
------
31.12.2005 0,--

49. Umsatzsteuer lauf. Kalenderjahr 15.177,69
---------
31.12.2005 21.322,41

Der Gesamtbetrag setzt sich wie folgt zu-
sammen:

Nachzahlung Einzelfirma Y. 6.313,66
Nachzahlung Einzelfirma B. 5.689,15
Nachzahlung GmbH 3.174,88.

50. Anzahl der Arbeitnehmer

31. 3.2006 18
30. 6.2006 20
30. 9.2006 62
31.12.2006 68.

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 539.735,82 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 4.419,54 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 342.553,41 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 1.626,18 EUR.

Gooran GmbH