K-TEL Communications GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	118.528,00	139.048,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	69.981,00	82.700,00
II. Sachanlagen	18.547,00	26.348,00
III. Finanzanlagen	30.000,00	30.000,00
B. Umlaufvermögen	435.722,08	428.867,05
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	382.725,47	388.432,24
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	52.996,61	40.434,81
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.775,37	9.031,26
Bilanzsumme, Summe Aktiva	564.025,45	576.946,31

Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	348.644,34	344.527,64
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	2.556,46	2.556,46
III. Gewinnrücklagen	200.000,00	20.000,00
IV. Bilanzgewinn	120.523,29	296.406,59
B. Rückstellungen	18.276,50	19.710,34
C. Verbindlichkeiten	193.224,54	212.708,33
D. Rechnungsabgrenzungsposten	3.880,07	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	564.025,45	576.946,31

Anhang

Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der K-TEL Communications GmbH wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden. Das Saldierungsgebot des § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB wurde beachtet.
Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein.
Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.
Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.
Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.
Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Anlagevermögen
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.
Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens aus dem Jahr 2009 mit Anschaffungskosten von mehr als Euro 150,00 aber nicht mehr als Euro 1.000,00 wurde ein Sammelposten gebildet und linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Finanzanlagen
Die Finanzanlagen an verbundenen Unternehmen wurden zu ihren Anschaffungskosten bilanziert.

Forderungen / Sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung
von 1% des Nettoforderungsbestands berücksichtigt.
Der Kassenbestand am Abschlussstichtag ist durch den Kassenbericht per 31.12.2012 nachgewiesen. Die Kontenstände bei den Kreditinstituten sind durch Kontoauszüge bzw. Saldenbestätigungen per 31.12.2012 der jeweiligen Banken belegt.

Rechnungsabgrenzung
Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Rückstellungen
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Vorjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Der Ansatz erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht, so dass keine Abzinsung vorgenommen worden ist.

Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzung
Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz
Angabe zu Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 131.777,54 (Vorjahr: Euro 145.308,33).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 37.447,00 (Vorjahr: Euro 43.400,00).

Sonstige Pflichtangaben
Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:	Dirk Hamann	ausgeübter Beruf:	Kaufmann
Weitere Geschäftsführer:	Boris Krell	ausgeübter Beruf:	Kaufmann

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer
Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung Herr Hamann	Betrag
	Euro
Stand bisheriger Kredite	112.684,13
Rückzahlungen im Berichtsjahr	-84.159,95
Neuvergaben im Berichtsjahr	36.973,60
= neuer Kreditbestand	65.497,78

Kreditentwicklung Herr Krell	Betrag
	Euro
Stand bisheriger Kredite	59.140,05
Rückzahlungen im Berichtsjahr	-55.754,01
Neuvergaben im Berichtsjahr	106.618,76
= neuer Kreditbestand	110.004,80

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile
Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Eigenkapital
		Euro	Euro
Flexo Kommunikationsdienste GmbH	100%	17.212,33	1.670,41

Berlin, den 3. Juli 2013
K-TEL Communications GmbH
Geschäftsführer: Herr Dirk Hamann, Herr Boris Krell

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.08.2013 festgestellt.