Zentrum für Zahnheilkunde HafenCity MVZ GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	0,00	470.042,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	364.106,00
II. Sachanlagen	0,00	105.936,00
B. Umlaufvermögen	1.146.443,76	420.303,00
I. Vorräte	0,00	10.817,30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.059.388,83	184.818,03
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	87.054,93	224.667,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.359,36	2.856,37
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	454.487,84	760.473,98
Aktiva	1.602.290,96	1.653.675,35

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	540.000,00	540.000,00
III. Verlustvortrag	1.325.473,98	1.221.641,39
IV. Jahresüberschuss	305.986,14	-103.832,59
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	454.487,84	760.473,98
B. Rückstellungen	142.500,68	63.366,58
C. Verbindlichkeiten	1.459.790,28	1.590.308,77
Passiva	1.602.290,96	1.653.675,35

Anhang

für das Geschäftsjahr 2022
der
Zentrum für Zahnheilkunde HafenCity MVZ GmbH i.L.
Hamburg
Amtsgericht Hamburg, HRB 152221

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf.

Sie wendet jedoch für die Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung freiwillig die Gliederungsvorschriften für große Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 3 HGB an.

Die Gesellschaft hat als kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB von den größenabhängigen Erleichterungen nur insofern Gebrauch gemacht, als dass sie keinen Lagebericht aufgestellt und auf bestimmte Anhangsangaben verzichtet hat.

Zum 31. Dezember 2022 weist die Gesellschaft einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von 454 TEUR aus. Mit Vertrag vom 30. September 2022 wurde der Geschäftsbetrieb per Asset Deal veräußert. Mit Beschluss vom 9. November 2022 wurde die Auflösung der Gesellschaft mit sofortiger Wirkung beschlos sen. Danach ist bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden nicht mehr von einer Fortführung der Unternehmenstätigkeit auszugehen.

Das oberste Mutterunternehmen der Gesellschaft, die Colosseum HoldCo II AG in Zürich, Schweiz, hat mit Datum vom 31. August 2022 eine Patronatserklärung abgegeben. Darin verpflichtet sie sich, die Zentrum für Zahnheilkunde HafenCity MVZ GmbH i.L. derart finanziell auszustatten, dass es dieser möglich ist, gegenwärtige bzw. künftige Verbindlichkeiten gegenüber ihren Gläubigern fristgemäß zu erfüllen. Diese Liquiditätszusage ist auf den Betrag von 752.000,00 Euro begrenzt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert oder zum niedrigeren bei zu legenden Wert bilanziert.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die im Folgejahr zu Aufwendungen führen.

Aufgrund der Aufgabe der Going-Concern-Prämisse werden alle Kosten bis zur geplanten Löschung der Gesellschaft als Rückstellung erfasst.

Die Rückstellungen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt und berücksichtigen in notwendigem Umfang alle erkennbaren Risiken sowie ungewisse Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind in Höhe von 148 TEUR (Vorjahr: 0 TEUR) innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 1 TEUR (Vorjahr: 0 TEUR) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben in Höhe von 1 TEUR (Vorjahr: 0 TEUR) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen haben in Höhe von 1.458 TEUR (Vorjahr: 1.564 TEUR) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sie betreffen in Höhe von 1.455 TEUR (Vorjahr: 0 TEUR) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Die sonstigen Verbindlichkeiten im Vorjahr hatten eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge in Höhe von 506 TEUR (Vorjahr: 0 TEUR) aus der Veräußerung von Anlagevermögen enthalten.

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten Zinsaufwendungen an verbundene Unternehmen in Höhe von 74 TEUR (Vorjahr: 63 TEUR).

IV. Sonstige Angaben

Aus dem Mietvertrag zu den Praxisräumen besteht zum 31. Dezember 2022 eine sonstige finanzielle Verpflichtung in Höhe von 0 TEUR (Vorjahr 774 TEUR).

Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren als fest angestellte Mitarbeiter durchschnittlich 12 Personen beschäftigt.

Das oberste Mutterunternehmen ist die Colosseum HoldCo II AG in Zürich, Schweiz, die den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt.

Im Geschäftsjahr 2022 erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch folgende Geschäftsführer:

· Andreas Girke, Grünwald, Geschäftsführer (bis 24.05.2022)
· Cornelia Steinmeier, Everswinkel, Geschäftsführerin (bis 09.11.2022)
· Frank Franzke, Münster, Geschäftsführer (bis 09.11.2022)

Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 9. November 2022 wurde die Gesellschaft mit sofortiger Wirkung aufgelöst. Die Eintragung im Handelsregister hierzu erfolgte am 11. November 2022.

Zum Liquidator wurde Nils Knut Averbeck, Münster bestellt.

Hamburg, 31. März 2023

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Nils Knut Averbeck
Liquidator

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.08.2023 festgestellt.