Sattlerei Hennig GmbH

Mühlenberge

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	1.586.498,43	1.829.380,96
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	312,00	493,00
II. Sachanlagen	1.538.508,30	1.602.085,77
III. Finanzanlagen	47.678,13	226.802,19
B. Umlaufvermögen	679.567,26	610.076,90
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	292.728,30	283.481,51
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	168.185,88	115.305,09
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	386.838,96	326.595,39
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.266.065,69	2.439.457,86

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	904.009,55	700.575,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	320.229,55	320.229,55
III. Gewinnvortrag	355.345,45	0,00
IV. Jahresüberschuss	203.434,55	355.345,45
B. Rückstellungen	146.800,20	153.696,43
C. Verbindlichkeiten	1.215.255,94	1.585.186,43
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	193.519,07	476.445,33
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.021.736,87	1.108.741,10
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.266.065,69	2.439.457,86

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des HGB, des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages unter der Beachtung der handelsrechtlichen Bilanzierungsvorschriften aufgestellt.

Das Stammkapital der Sattlerei Hennig GmbH beträgt laut Eintrag im Handelsregister (AG Potsdam, HRB 29188 P) 25.000,00 EUR. Die Gesellschaft wurde rückwirkend zum 31.12.2015, 24 Uhr, durch formwechselnde Umwandlung der Sattlerei Hennig OHG in die Sattlerei Hennig GmbH gemäß § 20 UmwStG gegründet. Die Buchwertfortführung wurde gemäß § 20 (2) S. 2 UmwStG beantragt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen (sofern vorhanden) ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibung vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige vermindert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgte zum Stichtag.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten des Jahresabschlusses

1. Anlagevermögen

Das Anlagevermögen wird linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

2. Umlaufvermögen

Das Umlaufvermögen umfasst eine Beteiligung, Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Kassen- und Bankbestände per 31.12.17.

Für die Bankbestände wurden Kontoauszüge vorgelegt. Für den Kassenbestand liegt ein Kassenbuch vor.

3. Rückstellungen

Die Rückstellung für Abschluss und Prüfung beinhaltet die voraussichtlichen Aufwendungen für die Jahresabschlusserstellung 2017. Daneben wurde eine Steuerrückstellung 2017, für Gewährleistung sowie Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen gebildet.

Es wird eine Pensionsrückstellung in Höhe von 65.471,36 € ausgewiesen.

Dieser Betrag ermittelt sich gemäß versicherungsmathematischem Gutachten der Alte Leipziger Pensionsmanagement GmbH wie folgt:

Pensionsverpflichtung zum Stichtag 31.12.2017:	277.595,00 €
Aktivwert der Rückdeckungsversicherungen:	212.123,64 €
ausgewiesene Pensionsrückstellung 31.12.2017:	65.471,36 €

Die Rechnungsgrundlagen und Bewertungsannahmen laut vorliegendem versicherungsmathematischem Gutachten der Alte Leipziger Pensionsmanagement GmbH:

Rechnungsgrundlagen: Kommutationswerte des Aktivenbestandes aus "Richttafeln 2005 G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck, Köln

Bewertungsmethode: PUC - Methode

Rechnungszins: 3,68% (10-Jahresdurchschnitt)

enthaltener Zinsaufwand 2017: 9.465,00 EUR

Pensionsrückstellung mit 10-Jahresdurchschnittssatz:	277.595,00 EUR
Pensionsrückstellung mit 7-Jahresdurchschnittssatz:	333.253,00 EUR
Unterschiedsbetrag/Ausschüttungssperre:	55.658,00 EUR

4. Sonstige Verbindlichkeiten

Sonstige Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 1.044.430,51 EUR. Hiervon entfallen 1.021.736,87 EUR auf Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Sonstige Angaben

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Als Geschäftsführer im Geschäftsjahr bestellt waren:

Jochen Hennig, Sattlermeister, Mühlenberge
Birgit Hennig, Mühlenberge
Patric Hennig, Sattler, Mühlenberge

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Feststellung und Ergebnisverwendung

Der Jahresabschluss wurde am 18.04.19 festgestellt. Der Jahresüberschuss in Höhe von 203.434,55 EUR wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Mühlenberge, den………… 18.04.19

gez. Jochen Hennig Birgit Hennig Patric Hennig

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.021.736,87 EUR.

1.1.2016 - 31.12.2016

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.108.741,10 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile