CURATA Mehrgenerationenhaus Sülzhayn GmbH (vormals: KMG Mehrgenerationenhaus Sülzhayn GmbH)

Berlin (vormals: Bad Wilsnack)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben

Die CURATA Mehrgenerationenhaus GmbH (ehemals KMG Mehrgenerationenhaus Sülzhayn GmbH) hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, unter der Registernummer HRB 227232 B geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen sowie die Schulden sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB einzeln bewertet. Der Grundsatz der Vorsicht nach § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet.

Das Anlagevermögen wird mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige lineare Abschreibung, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis EUR 800,00 werden im Jahr des Zuganges vollständig abgeschrieben. Im Folgejahr erfolgt der Anlagenabgang. Wirtschaftsgüter, die über den jeweiligen Wertgrenzen liegen, werden planmäßig über die jeweilige Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Das Gezeichnete Kapital entspricht den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR. 424.466,56 (Vj. EUR 323.920,73) enthalten im Wesentlichen Forderungen gegen Kranken- und pflegeversicherungsträger sowie gegenüber Selbstzahlern.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR. 933.672,49 (Vj. TEUR 1.111,4) aus. Eine Bestandsgefährdung besteht nicht, da die Gesellschaft in die Finanzierung der CURATA-Gruppe einbezogen ist.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für ungewisse Verpflichtungen gegenüber Mitarbeitern TEUR 79,1 (Vj. TEUR 97,0) für Berufsgenossenschaftsbeiträge TEUR 9,0 (Vj. TEUR 9,3) und für Jahresabschluss- und Beratungskosten TEUR 3,5 (Vj. TEUR 1,2).

IV. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Anzahl der im Geschäftsjahr beschäftigten Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 27 (Vj. 51) Mitarbeiter.

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2020 durch die Herren Stefan Eschmann, Thorsten Mohr und Bardo Mann sowie von den Damen Jennifer Kirchner-Bauer und Sigrun Merten vertreten.

Herr Thorsten Mohr und Herr Bardo Mann sind mit Eintragung vom 17. Dezember 2020 als Geschäftsführer bestellt, die Damen Jennifer Kirchner-Bauer und Sigrun Merten und Herr Stefan Eschmann am selbigen Tage abbestellt.

Mit Datum vom 04.Februar 2021 wurde Herr Thorsten Mohr als Geschäftsführer abberufen und Peter Paul Gruber als Geschäftsführer bestellt. Mit Datum vom 28. April 2021 wurde Herr Alexander Kolew als weiterer Geschäftsführer bestellt. Mit Datum vom 08. September 2022 wurden die Herren Alexander Kolew und Bardo Mann als Geschäftsführer ab und die Herren Jörg Steffen Salden, Rolf Schneider und Tomasz Tomczyk als Geschäftsführer bestellt. Herr Jörg Steffen Salden ist am 13. Januar 2023 und Herr Peter Paul Gruber am 03. August 2023 als Geschäftsführer abbestellt.

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft satzungsgemäß und sind von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

Berlin, 03. Januar 2024

Tomasz Tomczyk

Rolf Schneider

BILANZ zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

			Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		2.062,00	3.898,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	184.798,00		208.092,00
2. Technische Anlagen	38.922,00		56.427,00
3. Einrichtungen und Ausstattungen	70.669,00		79.246,00
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	104.938,08		0,00
		399.327,08	343.765,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	424.466,56		323.920,73
2. Forderungen an Gesellschafter	0,00		28.961,94
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmer	0,00		6.315,79
4. Sonstige Vermögensgegenstände	2.936,70		2.488,65
		427.403,26	361.687,11
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		276.628,09	42.669,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.815,75	13.504,35
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		933.672,49	1.111.447,06
		2.041.908,67	1.876.971,27

PASSIVA

			Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.600,00	25.600,00
II. Verlustvortrag		1.137.047,06	1.137.047,06
III. Jahresüberschuss		177.774,57	0,00
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		933.672,49	1.111.447,06
Summe Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		109.885,59	119.889,77
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen	52.134,78		9.929,02
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmer	1.665.335,36		1.563.950,57
3. Sonstige Verbindlichkeiten	161.799,44		156.527,36
		1.879.269,58	1.730.406,95
D. Rechnungsabgrenzungsposten		52.753,50	26.674,55
		2.041.908,67	1.876.971,27

Berlin, 03. Januar 2024

Tomasz Tomczyk

Rolf Schneider