RMJK Immobilien- und Vermögensverwaltung GmbH

Kleinmachnow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	1.565.449,56	1.602.032,56
I. Sachanlagen	1.565.449,56	1.602.032,56
B. Umlaufvermögen	217.061,29	138.671,76
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	18.536,87	20.990,27
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	198.524,42	117.681,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten	451,73	495,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.782.962,58	1.741.199,32

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	187.242,34	150.207,39
I. gezeichnetes Kapital	25.200,00	25.200,00
II. Gewinnvortrag	125.007,39	107.427,20
III. Jahresüberschuss	37.034,95	17.580,19
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	110.963,00	114.103,00
C. Rückstellungen	6.679,73	5.500,00
D. Verbindlichkeiten	1.451.443,19	1.450.511,29
E. Rechnungsabgrenzungsposten	2.087,85	1.132,00
F. Passive latente Steuern	24.546,47	19.745,64
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.782.962,58	1.741.199,32

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

II. Erläuterungen zum Jahresabschluss

III. Erläuterungen zur Bilanz

IV. Sonstige Angaben

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die RMJK Immobilien- und Vermögensverwaltung GmbH hat ihren Sitz in Deutschland, 14532 Kleinmachnow. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Potsdam zu HRB 23253 P geführt.

Die Gesellschaft ist nach den Regelungen des § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.


II. Erläuterungen zum Jahresabschluss


1. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wird erstmalig nach den Vorschriften des Handelsge-setzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Ergänzend waren die Vorschriften des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die allgemeinen Vorschriften der §§ 238 bis 263 HGB für alle Kaufleute sowie die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB wurden beachtet.

Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB.

Die Änderung durch das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz betreffen insbesondere die Anwendung des geänderten Gliederungsschemas für die Gewinn- und Verlustrechnung sowie die Ausweitung des Begriffs der Umsatzerlöse. Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Durch die erstmalige Anwendung der durch das BilRUG geänderten Vorschriften des HGB ergeben sich keine Abweichungen.



2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer linear pro rata temporis abgeschrieben. Die Abgänge werden zu Anschaffungskosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen zum Zeitpunkt ihres Ausscheidens erfasst.

Selbständig nutzbare, bewegliche Anlagegüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 410,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und zugleich im Jahr ihrer Anschaffung als Abgang behandelt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nominalwert bzw. zum niedrigeren Stichtagswert gemäß § 253 Abs. 4 HGB bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nominalwerten angesetzt.

Zuwendungen der öffentlichen Hand werden bei Erfüllung der sachlichen Voraussetzungen und Vorliegen der Zuwendungsbescheide aktiviert. Erhaltene Investitionszuschüsse werden als Sonderposten für Investitionszuschüsse und Investitionszulagen passiviert. Die ertragswirksame Auflösung erfolgt linear entsprechend der Nutzungsdauer der begünstigten Vermögensgegenstände.

Bei der Bildung der Rückstellungen wird den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten sowie drohenden Verlusten aus schwebenden Geschäften angemessen Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe bewertet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung der Verpflichtung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Haftungsverhältnisse und Eventualverbindlichkeiten bestanden am Abschlussstichtag nicht.

III. Erläuterungen zur Bilanz

3. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten per 31.12.2016 - nach Bilanzposten gegliedert - stellen sich wie folgt dar.

	Restlaufzeiten
	bis zu 1 Jahr	1 - 5 Jahre	mehr als 5 Jahre	Gesamt	davon besichert
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	15.869,46	59.941,17	185.154,80	260.965,43	260.965,43
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	29.094,92	3.656,89	0,00	32.751,81	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	53.725,95	1.104.000,00	0,00	1.157.725,95	0,00
- ggü. Gesellschafter	(49.310,64)	(1.104.000,00)	(0,00)	(1.153.310,64)	(0,00)
	98.690,33	1.167.598,06	185.154,80	1.451.443,19	260.965,43

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden besichert.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten per 31.12.2015 - nach Bilanzposten gegliedert - stellten sich wie folgt dar.

	Restlaufzeiten
	bis zu 1 Jahr	1 - 5 Jahre	mehr als 5 Jahre	Gesamt	davon besichert
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	15.594,12	58.784,57	200.580,85	274.959,54	274.959,54
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8.701,25	21.250,91	0,00	29.952,16	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	41.599,59	1.104.000,00	0,00	1.145.599,59	0,00
- ggü. Gesellschafter	(32.750,64)	(1.104.000,00)	(0,00)	(1.136.750,64)	(0,00)
	65.894,96	1.184.035,48	200.580,85	1.450.511,29	274.959,54

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden besichert.

IV. Sonstige Angaben

4. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtsjahr:

Herr Jens Kempkes, Kleinmachnow
Herr Michael Kempkes, Berlin
Herr Rainer Kempkes, Berlin

Kleinmachnow, 11. Januar 2018

Die Geschäftsführung

g ez. Rainer Kempkes
gez. Michael Kempke
gez. Jens Kempkes

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.01.2018 festgestellt.