Hanseatische Immobilienfonds Holland X Verwaltungsgesellschaft mbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	3.000.000,00	0,00
I. Sachanlagen	3.000.000,00	0,00
B. Umlaufvermögen	350.256,17	23.422,32
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	40.531,24	1.817,27
II. Guthaben bei Kreditinstituten	309.724,93	21.605,05
C. Rechnungsabgrenzungsposten	48,19	0,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.933.771,41	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.284.075,77	23.422,32

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	0,00	17.970,64
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	7.029,36	-918,49
III. Jahresfehlbetrag	1.951.742,05	7.947,85
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.933.771,41	0,00
B. Rückstellungen	16.787,00	2.132,00
C. Verbindlichkeiten	5.177.504,45	3.319,68
D. Rechnungsabgrenzungsposten	89.784,32	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.284.075,77	23.422,32

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Hanseatische Immobilienfonds Holland X Verwaltungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Bremen und ist eingetragen beim Amtsgericht Bremen, HRB 18531.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 264 ff., 284 ff. HGB aufgestellt. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG). Von den Erleichterungen für kleine Gesellschaften gemäß § 288 i. V. m. § 267 Abs. 1 und § 264 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Bilanz wurde nach dem handelsrechtlichen Gliederungsschema des § 266 HGB aufgestellt.

Aufgrund elektronischer Rechenhilfen können sich bei den Angaben in TEuro Rundungsdifferenzen ergeben.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Hanseatische Immobilienfonds Holland X Verwaltungsgesellschaft mbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag" in Höhe von TEuro 1.934 (Vorjahr: TEuro 0) aus.

Aufgrund der bestehenden Absicht die Immobilie kurz- bis mittelfristig zu veräußern und die Gesellschaft anschließend zu liquidieren, erfolgt die Aufstellung des Jahresabschlusses nicht mehr unter der Prämisse der Unternehmensfortführung.

Eine mögliche Insolvenzantragspflicht nach §§ 17, 19 InsO wird durch die Geschäftsführung laufend geprüft.

Nachfolgend werden die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Einzelnen beschrieben:

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um plan- und außerplanmäßige Abschreibungen, bewertet. Für das Gebäude wird die lineare Abschreibung in Anspruch genommen.

Gemäß § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB mussten beim Anlagevermögen außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen werden. Im Berichtsjahr erfolgte diese bei dem Objekt in Nieuwegein in Höhe von Euro 1.224.679,00. Grundlage hierfür bildet ein am 14. Februar 2017 abgeschlossener Kaufvertrag. Das Objekt wurde am 14. Februar 2017 zu einem Verkaufspreis in Höhe von Euro 900.000,00 veräußert. Bei dem Objekt in Amsterdam/Hoofddorp wurde eine außerplanmäßige Abschreibung in Höhe von Euro 356.972,00 vorgenommen. Grundlage hierfür ist ein vorliegendes Gutachten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind - unter Beachtung des Niederstwertprinzips - zum Nominalwert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben sind zum Nominalwert angesetzt. Sie sind in Höhe von TEuro 86 zur Sicherheit an Wijk Holdings L. P. verpfändet.

Rechnungsabgrenzungsposten

Im Berichtsjahr entstandene Ausgaben bzw. Einnahmen für das Folgejahr sind als Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen umfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages passiviert, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten TEuro 5 Forderungen gegen Gesellschafter.

Verbindlichkeiten

			davon mit einer
Verbindlichkeit	Gesamtbetrag		Restlaufzeit		gesichert
zum 31. Dezember 2016		< 1 J.	1 - 5 J.	> 5 J.
(Vorjahr)	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
Summe	5.177	70	5.107	0	5.107
	(4)	(4)	(0)	(0)	(0)

4. Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer war bzw. ist Herr Klaus Götsch, Oldenburg. Herr Götsch vertritt die Gesellschaft nach der allgemeinen Vertretungsregelung und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Sein ausgeübter Beruf ist die Besorgung der Geschäfte dieser und von weiteren Gesellschaften.

Die Hanseatische Immobilienfonds Holland X Verwaltungsgesellschaft mbH, Bremen, ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin der Hanseatische Immobilienfonds Holland X GmbH & Co. KG i. L., Bremen.

Bremen, den 13. Dezember 2017

gez. Klaus Götsch

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2017 festgestellt.