Forum GmbH Projektmanagement Bauträger

Druckergasse 3,82467 Garmisch-Partenkirchen

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen	83.722,00
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	3.385793,93
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.168.274,43
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	360.596,10
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.076,62
Summe Aktiva	5.000.463,08

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00
II. Kapitalrücklage	1.129,19
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	1.333235,24
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-101.561,66
B. Rückstellungen	263351,50
C. Verbindlichkeiten	3.454.308,81
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva	5.000.463,08

ANHANG

P R O T O K O L L

der Gesellschafterversammlung der Firma

FORUM GmbH

Unter Verzicht auf allen Formen und Fristen treten die Gesellschafter der Firma FORUM GmbH hiermit zu einer Gesellschafterversammlung zusammen und beschließen folgendes:

1. Der von dem Geschäftsführer aufgestellte Jahresabschluss, bestehend aus der Bilanz vom 31.12.2006 mit einer Bilanzsumme von
€ 5.000.463,08 der Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2006 bis 31.12.2006 mit einem Jahresverlust von € 101.561,66 sowie der Anhang werden festgestellt und genehmigt.

2. Der Geschäftführung wird für das Geschäftsjahr 2006 Entlastung erteilt.

Garmisch-Partenkirchen, den ............................
Ort, Datum

_________________
Gesellschafter

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Soweit im Berichtsjahr hinsichtlich der im Vorjahr von den Gliederungsvorschriften des HGB und des GmbHG abweichenden Positionen der Bilanz- und Gewinn- und Verlustrechnung Veränderungen vorgenommen wurden, wurde dem Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1 HGB) durch Anpassung der Vorjahreszahlen entsprochen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um die steuerlich zulässigen Abschreibungen angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden gemäß § 6 Absatz 2 EStG im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurden allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Die Aufgliederung und die Bewegungen des Anlagevermögens sind dem Anlagespiegel zu entnehmen.

Der Betrag der Forderungen 68.023,69€ und der Sonstigen Vermögensgegenstände 1.100.250,74€ mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr beläuft.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Kosten für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses sowie für die Erstellung der Steuererklärungen.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergibt sich wie folgt:

Verbindlichkeiten	Stand	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	31.12.2006
gegenüber Kreditinstituten	2.822.695,62€	521.269,23€	2.301.426,39€	€
aus Lieferungen und Leistungen	230.130,34€	230.130,34€	€	€
Sonstige	401.482,85€	63.734,90€	337.747,95€	€
Summe:	3.454.308,81€	815134,47€	2.639.174,34€	€

ANGABEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

SONSTIGE ANGABEN

Während des Zeitraums vom 01.01.2006 bis zum 31.12.2006 waren durchschnittlich 0 Arbeitnehmer beschäftigt.

Gesamtvertretungsberechtigte Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2006 war der Herr :

Dr. Wilhelm Lieser

Garmisch- Partenkirchen, den ..........................

Forum GmbH Projektmanagement, Bauträger

(Unterschrift/-en)

Der Anhang ist zwingend von allen gesetzlichen Vertretern zu unterschreiben.

Auftrag und Auftragsdurchführung

Herr Dr. Wilhelm Lieser, Geschäftsführer der Firma FORUM GmbH, in Garmisch-Partenkirchen, -im folgenden kurz "Gesellschaft" genannt- hat uns beauftragt, den Jahresabschluss zum 31.12.2006 zu erstellen.

Rechtliche Grundlage für die Durchführung des Auftrages und unsere Verantwortlichkeit - auch im Verhältnis zu Dritten- sind die als Anlage beigefügten Allgemeinen Auftragsbedingungen.

Prüfungen irgendwelcher Art waren nicht Gegenstand des Auftrages. Auf die Aufdeckung von Verfehlungen war unser Augenmerk nur insoweit gerichtet, als sich solche im berufsüblichen Abschlussverfahren erkennen lassen. Anhaltspunkte dafür ergaben sich nicht. Art und Umfang der durchgeführten Abschlussarbeiten sind in unseren Arbeitspapieren festgehalten.

Auskünfte erteilte Herr Dr. Lieser. Eine Vollständigkeitserklärung liegt vor.
Grundlagen der Gesellschaft

1. Rechtliche Verhältnisse

Firma, Sitz und Gegenstand des Unternehmens

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts München HRB 132709 eingetragen.

Mit Urkunde vom 29.05.2000 ( Nr. 834/2000 ) des Notars Bernhard Fuchs wurde die Gesellschaft mit dem Sitz in Garmisch-Partenkirchen gegründet.

Gegenstand des Unternehmens ist lt. Gesellschaftsvertrag Projektmanagement, insbesondere der Erwerb und die Veräußerung von Grundbesitz, Bauträgertätigkeit und Verwaltung. Die Gesellschaft ist berechtigt, sich an Gesellschaften ähnlicher Art zu beteiligen oder ähnliche Unternehmen zu erwerben. Sie darf eine Zweigniederlassung errichten, soweit die berufsrechtlichen Voraussetzungen dafür erfüllt sind.

Kapital und Beteiligungsverhältnisse

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 50.000,00 und ist in Höhe von 100% einbezahlt.

Einziger Gesellschafter ist Herr Dr. Wilhelm Lieser.

Geschäftsführung und Vertretung

Einziger Geschäftsführer im Berichtszeitraum war Herr Dr. Lieser.

2. Steuerliche Verhältnisse

Zuständiges Finanzamt ist das Finanzamt Garmisch-Partenkichen, St.Nr. 126/70084

3. Wirtschaftliche Grundlage
Objekt: Schmölz

Das Gewerbegebiet wurde von FORUM GmbH ab 2003 mit dem Kauf des Grundstücks ( Annahme des Kaufangebots 2003 bzw. 2004) erschlossen. Eine Teilfläche wurde bereits in 2003 an Herrn Göring veräußert.

Objekt: Farchant

Das Gewerbegebiet wurde von FORUM GmbH ab 2006 mit dem Kauf des Grundstücks erschlossen. Eine Teilfläche wurde bereits in 2006 veräußert.

Rechnungswesen

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Über die gesetzlichen Regelungen hinausgehende Anordnungen für die Rechnungslegung enthält der Gesellschaftsvertrag nicht. Die Gesellschaft erstellt nur eine einheitliche Handel- und Steuerbilanz. Die Buchführung erfolgte durch die Florian Hilleprandt Steuerberatungsgesellschaft mbH, Garmisch-Partenkirchen.

Hinweise zum Jahresabschluss

Erläuterungen zu einzelnen Bilanzpositionen in der Anlage.

Abschlussvermerk

"Anliegender Jahresabschluss wurde von uns aufgrund der vorgelegten Bücher und Bestandsnachweise der Gesellschaft sowie der von der Geschäftsleitung erteilten Auskünfte erstellt. Eine Beurteilung der Ordnungsmäßigkeit dieser Unterlagen und der Angaben des Unternehmens war nicht Gegenstand unseres Auftrages."

Garmisch - Partenkirchen , den ..................................

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F. Hilleprandt Steuerberatungs-GmbH