power23 Personalmanagement GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

I. Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	Geschäftsjahr 2020		Vorjahr 2019
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		14.813,00	19.992,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	109.812,26		82.317,96
2. sonstige Vermögensgegenstände	13.110,68	122.922,94	3.356,89
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		108.516,58	136.072,90
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.897,65	568,48
Summe AKTIVA		249.150,17	242.308,23

PASSIVA

	Geschäftsjahr 2020		Vorjahr 2019
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
./. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00		-12.500,00
= eingefordertes Kapital	12.500,00		12.500,00
II. Gewinnvortrag	125.795,79		101.306,17
III. Jahresüberschuss	8.379,89	146.675,68	24.489,62
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,10		6.551,30
2. sonstige Rückstellungen	38.753,10	38.753,20	38.927,95
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	11.673,87		14.789,19
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (GJ 11.673,87/VJ 14.789,19)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	709,45		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 709,45 / VJ 0,00)
3. sonstige Verbindlichkeiten	51.337,97	63.721,29	43.744,00
- davon aus Steuern (GJ 22.734,82 / VJ 14.416,33)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit (GJ 426,31 /VJ 3.206,50)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 51.337,97/VJ 43.744,00)
Summe PASSIVA		249.150,17	242.308,23

II. Anhang zum 31. Dezember 2020

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 der power23 Personalmanagement GmbH, Storkower Str. 158, 10407 Berlin (Amtsgericht Charlottenburg) HRB 151911) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG sowie den Vorschriften der GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

―	Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.
―	Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß § 7 Abs. 1 EStG nach der linearen Methode vorgenommen.
―	Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssigen Mittel wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.
―	Im Rechnungsabgrenzungsposten sind Aufwendungen für Zinsen, Internet und Werbung zeitanteilig abgegrenzt.
―	Die Rückstellungen wurden vom Mandanten nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
―	Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel ersichtlich; ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind bis auf EUR 1.063,27 (i.Vj. EUR 996,67) innerhalb eines Jahre fällig. Von den sonstigen Vermögensgegenständen entfallen EUR 2.486,24 (i.Vj. 1.405,32 ) auf Gesellschafter.

In den sonstigen Rückstellungen sind Personalaufwendungen sowie Aufwendungen für die Aufbewahrungs-und Abschlusskosten zurückgestelit.

Die sonstigen Verbindlichkeiten davon entfallen auf:

a) Steuern	EUR 5.161,58	(i.Vj. 14.416,33)
b) im Rahmen der sozialen Sicherheit	EUR 426,31	(i.Vj. 3.206,50)

Die Verbindlichkeiten haben bis auf die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 11.673,87 (i.Vj. EUR 14789,19) Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Ergänzende Angaben.

Anzahl der Beschäftigten:

Die durschnittliche Zahl während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter betrug 20 (i.Vj. 21), davon 19 gewerbliche Arbeitnehmer und 1 Angestellte (i.Vj. 20 gewerbliche Arbeitnehmer und 1 Angestellte).

Ergebnisverwendung:

Die Geschäftsführung schlägt vor EUR 80.000,00 auszuschütten

Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Geschäftsführerin der Gesellschaft ist Frau Liane Winkler, Altlandsberg

Sie haben jeweils Einzelvertretungsbefugnis und sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Unterzeichnung des Jahresabschlusses 2020

Altlandsberg, den 25.08.2021

Liane Winkler, Geschäftsführerin

Feststellung des Jahresabschlusses 2020

In der Gesellschafterversammlung vom 03.09.2021 wurde der Jahresabschluss 2020 festgestellt.