SumacA Vermögensverwaltung GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	702.614,00	714.754,00
I. Sachanlagen	702.614,00	714.754,00
B. Umlaufvermögen	2.635,85	16.713,36
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.635,85	5.529,04
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		11.184,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.308,06
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	5.667,94
Summe Aktiva	712.225,85	731.467,36

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	0,00	10.180,18
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	12.500,00	12.500,00
II. Verlustvortrag	2.319,82
III. Jahresfehlbetrag	15.848,12	2.319,82
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	-5.667,94
B. Rückstellungen	4.704,58	2.564,58
C. Verbindlichkeiten	707.521,27	718.175,10
D. Rechnungsabgrenzungsposten		547,50
Summe Passiva	712.225,85	731.467,36

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Gemäß § 264Abs. 1 Satz 1 HGB ist für Kapitalgesellschaften der Anhang "Pflichtbestandteil des Jahresabschlusses", der denselben Prüfungs- und Offenlegungspflichten unterliegt wie die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung. Der Anhang besteht aus folgenden Angaben, soweit im Jahresabschluss keine Angaben erfolgten:
-       Angaben zum Jahresabschluss insgesamt
-       Angaben über Ansatz und Bewertung von Posten der Bilanz
-       Angaben zur Gliederung des Jahresabschlusses
-       Aufgliederung und Erläuterung von Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
-       Sonstige Angaben

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanz wurde nach den Vorschriften der §§ 266 ff. HGB in Kontoform aufgestellt.
In der Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie in den Vorjahren die Gliederung nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
Die Bilanzierung erfolgte vor der Verwendung des Jahresergebnisses.
Die Geschäftsführung ist der Auffassung, dass die Voraussetzungen zur Bewertung unter der Annahme der Unternehmensfortführung gegeben sind, da erhebliche stille Reserven in dem Anlagevermögen vorhanden sind und keine weiteren Gründe erkennbar sind, die der Annahme der Unternehmensfortführung entgegenstehen. Den nicht eingeforderten ausstehenden Einlagen auf das gezeichnete Kapital steht sonstiges freies Vermögen des jeweiligen Gesellschafters gegenüber.

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vornahme der planmäßigen Abschreibungen erfolgt unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt. Erkennbaren Risiken wurde durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Es bestehen Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 0 T€.

Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beträgt 24 T€.
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 607 T€.
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt 698 T€.
Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:
· Grundschulden

Ausschüttungssperre

Der Gesamtbetrag, der gem. § 268 Abs. 8 HGB der Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt 0 T€.

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen Forderungen in Höhe von 0 T€ und Verbindlichkeiten in Höhe von 0 T€.

Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Der Jahresabschluss ergibt nach § 264 Abs. 2 HGB ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Ergebnisverwendung und Rücklagenbildung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung folgende Verwendung des Jahresergebnisses vor:

Der Jahresüberschuss beträgt                                                      €                        -15.848,12

Einschließlich des zu berücksichtigenden
Gewinnvortrages in Höhe von                                                       €                 -2.319,82

ergibt sich ein Betrag von                                                              €                       -18.167,94
der zu verwenden ist.

Ein Betrag in Höhe von                                                                 €                         0,00
wird in die freie Rücklage eingestellt.

Auf neue Rechnung wird vorgetragen                                          €                 -18.167,94

Betriebsgröße

In § 267 HGB ist geregelt, welche Kriterien für die Einstufung der Kapitalgesellschaften in die verschiedenen Größenklassen gelten. Dabei sind je nach Einstufung in so genannte "kleine", "mittelgroße" und "große" Kapitalgesellschaften unterschiedliche Vorschriften für die Rechnungslegung, Offenlegung oder eine mögliche Abschlusspflichtprüfung zu beachten.

Die Berichtsfirma ist zum Abschlusszeitpunkt im Sinne dieser Vorschriften als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Sonstige Angaben

Während des Geschäftsjahres war im Unternehmen durchschnittlich 1 Arbeitnehmer beschäftigt.

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr Frau Alexandra Schumacher und Herr Michael Schumacher bestellt.

Köln, den 19.12.2019

gez. Alexandra Schumacher, Geschäftsführer
gez. Michael Schumacher, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 19.12.2019.