KMK Kinderzimmer Stubbenhuk GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	323.998,00	364.655,00
I. Sachanlagen	323.838,00	364.495,00
II. Finanzanlagen	160,00	160,00
B. Umlaufvermögen	577.292,48	361.220,88
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	486.425,10	303.851,65
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	39.748,04	156.347,20
davon gegen Gesellschafter	43.597,20	156.347,20
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	90.867,38	57.369,23
C. Rechnungsabgrenzungsposten	27.603,55	32.562,40
davon Disagio	25.686,48	30.651,60
Aktiva	928.894,03	758.438,28

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	392.989,19	343.095,98
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	318.095,98
III. Jahresüberschuss	49.893,21
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust		318.095,98
davon Gewinn-/Verlustvortrag		259.503,95
B. Rückstellungen	23.967,72	15.476,80
C. Verbindlichkeiten	485.827,12	366.872,50
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	325.809,76	185.069,86
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	160.017,36	181.802,64
davon gegenüber Gesellschaftern	21.950,69	354,06
D. Passive latente Steuern	26.110,00	32.993,00
Passiva	928.894,03	758.438,28

Anhang

1 Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Hamburg. Sie ist im Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HRB 129901 eingetragen.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den § 242 ff und den § 264 ff des Handelsgesetzbuches (HGB) und den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) unter Anwendung des Gesamtkostenverfahrens für die Gewinn- und Verlustrechnung aufgestellt.
Aus rechentechnischen Gründen können in Tabellen und bei Verweisen Rundungsdifferenzen zu den sich mathematisch exakt ergebenden Werten (Geldeinheiten, Prozentangaben usw.) auftreten.
2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wurde unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden, soweit dies nach den Vorschriften des § 246 HGB nicht ausdrücklich gefordert wird.
Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.
Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Anlagevermögen
Entgeltlich erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Als Nutzungsdauer werden regelmäßig drei Jahre zugrunde gelegt, wenn sich nicht ein abweichender Zeitraum ergibt.
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, abzüglich planmäßiger Abschreibungen und etwaiger außerplanmäßiger Abschreibungen. Die Abschreibung des Sachanlagevermögens erfolgt grundsätzlich nach der linearen Abschreibungsmethode auf Basis der voraussichtlichen Nutzungsdauer. Im Zugangsjahr erfolgt die Abschreibung pro rata temporis.
Selbstständig nutzbare bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis 800,00 EUR, die der Abnutzung unterliegen, werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und als Abgang gezeigt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.
Auf Gegenstände des Anlagevermögens werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen, wenn voraussichtlich dauerhafte Wertminderungen vorliegen. Zuschreibungen aufgrund des Wertaufholungsgebots erfolgen bis zu den fortgeführten Anschaffungskosten, wenn die Gründe für eine dauerhafte Wertminderung nicht mehr bestehen.

Umlaufvermögen und Rechnungsabgrenzungsposten
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Erkennbaren Einzelrisiken wird durch angemessene Wertberichtigungen Rechnung getragen. Darüber hinaus wurden zur Deckung des allgemeinen Kreditrisikos pauschale Wertberichtigungen vorgenommen.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden pauschal wertberichtigt.
Die liquiden Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.
Ausgaben / Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand / Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter den Rechnungsabgrenzungsposten abgegrenzt
Rückstellungen
Rückstellungen wurden auf der Grundlage des § 253 HGB nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zum notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag zum Bilanzstichtag angesetzt.

3 Erläuterungen zur Bilanz
3.1 Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus der Anlage.

	Anschaffungs-, Herstellungs-	Zugänge	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen	Buchwert	Buchwert
	kosten			vom 01.01.2021
	01.01.2021		31.12.2021	bis 31.12.2021	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	243.647,35	0,00	108.587,35	14.008,00	135.060,00	149.068,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	483.882,79	26.676,93	321.781,72	53.325,93	188.778,00	215.427,00
Summe Sachanlagen	727.530,14	26.676,93	430.369,07	67.333,93	323.838,00	364.495,00
II. Finanzanlagen
1. Genossenschaftsanteile	160,00	0,00	0,00	0,00	160,00	160,00
Summe Finanzanlagen	160,00	0,00	0,00	0,00	160,00	160,00
Summe Anlagevermögen	727.690,14	26.676,93	430.369,07	67.333,93	323.998,00	364.655,00

3.2 Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 17.887,03 EUR (Vorjahr 30 TEUR) entfallen in voller Höhe auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.
Von den sonstigen Vermögensgegenständen entfallen 43.597,20 EUR (Vorjahr 156 TEUR) auf Darlehensgewährungen durch Gesellschafter.

3.3 Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind durch übliche Eigentumsvorbehalte gesichert.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen entfallen in voller Höhe 9.478,44 EUR (Vorjahr 0 TEUR) auf Verrechnungskonten.
Von der sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 209.838,11 EUR (Vorjahr 211.309,68 TEUR) entfallen 20.818,19 EUR (Vorjahr 0 TEUR) auf Verrechnungskonten gegenüber Gesellschaftern und 1.132,50 EUR (Vorjahr 0 TEUR) auf Verbindlichkeiten gegenüber Gmbh-Gesellschaftern.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestanden am Bilanzstichtag nicht (Vorjahr 111 TEUR).
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden am Bilanzstichtag in Höhe von 160.017,36 EUR (Vorjahr 182 TEUR).
Von den Verbindlichkeiten sind 325.809,76 EUR (Vorjahr: 113 TEUR) innerhalb eines Jahres fällig.
4 Sonstige Angaben
4.1 Organe der Gesellschaft
Als Geschäftsführer sind bestellt:

CEO: Frau Karina Kruse, Kitzbühel CEO: Herr Melf Kruse, Kitzbühel CGO: Herr Daniel Grimm, Hamburg (ab dem 1. Juli 2022)
CFO: Herr Heinz Knolle, Dachau (ab dem 1. Juli 2022)
COO: Herr Martin Heuer, Egestorf (ab dem 1. Juli 2022)

Auf die Angabe der Organbezüge wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.
4.2 Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer betrug 18 (Vorjahr: 20).
4.3 Nahestehende Personen/Unternehmen
Marktunübliche Bedingungen für nicht unwesentliche Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und/oder Personen haben im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

4.4 Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung
Der Ergebnisverwendungsvorschlag der Geschäftsführung sieht vor, das Jahresergebnis mit dem Ergebnisvortrag aus dem Vorjahr auf neue Rechnung vorzutragen.
Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff., 284 ff. HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

sonstige Berichtsbestandteile

Hamburg, den 16. August 2022

gez. Karina Kruse, Geschäftsführerin

gez. Melf Kruse, Geschäftsführer

gez. Daniel Grimm, Geschäftsführer

gez. Heinz Knolle, Geschäftsführer

gez. Martin Heuer, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.09.2022 festgestellt.