Seniorenheim Parkhöhe Lindenfels GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVSEITE

	31.12.2019		31.12.2018
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	6,00		6,00
II. Sachanlagen	239.568,00		271.408,50
		239.574,00	271.414,50
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	6.500,00		6.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	233.961,32		245.169,76
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	49.110,96		64.889,84
		289.572,28	316.559,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten		16.730,71	1.788,07
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		577.339,09	628.776,54
		1.123.216,08	1.218.538,71

PASSIVSEITE

	31.12.2019	31.12.2018
	€	€
A. Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen	136.529,00	152.410,00
C. Verbindlichkeiten	986.687,08	1.066.128,71
davon gegenüber Gesellschafter € 797.204,84		(873.854,91)
davon aus Steuern € 17.729,70		(13.517,45)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 1.504,80		(1.225,62)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 986.687,08		(1.066.128,71)
	1.123.216,08	1.218.538,71

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben

Die Seniorenheim Parkhöhe Lindenfels GmbH mit Sitz in Köln wird im Handelsregister des Amtsgerichtes Köln unter HRB 75306 geführt.

Die Gesellschaft hat ihren Jahresabschluss nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Anwendung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) in der aktuellen Fassung aufgestellt.

Hinsichtlich der Gliederung des Jahresabschlusses nimmt die Gesellschaft das Wahlrecht nach § 8 Abs. 1 Pflege-Buchführungsverordnung (PBV) in Anspruch. Der Jahresabschluss ist dementsprechend nach den Vorschriften der PBV gegliedert.

Der Fortbestand der Gesellschaft ist aufgrund des nicht gedeckten Fehlbetrages von TEUR 577 (Vorjahr: TEUR 629) grundsätzlich gefährdet. Im Hinblick auf die in den Vorjahren erwirtschafteten Jahresüberschüsse sowie die positive Unternehmensplanung wurde bei der Aufstellung des Jahresabschlusses von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Durch eine Rangrücktrittsvereinbarung sowie einer Finanzierungszusage des Gesellschafters wurde die insolvenzrechtliche Überschuldung abgewandt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear über die voraussichtliche Nutzungsdauer, in Anlehnung an die amtlichen steuerlichen AfA-Tabellen.

Geringwertige Anlagegüter bis EUR 250,00 ohne Umsatzsteuer werden sofort als Aufwand erfasst. Anlagegüter mit einem Anschaffungswert bis EUR 800,00 ohne Umsatzsteuer (Geringwertige Anlagegüter) wurden im Zugangsjahr sofort abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Das Vorratsvermögen wird gemäß dem strengen Niederstwertprinzip mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten bzw. letzten Einkaufspreisen bewertet. Die Gesellschaft hat für das laufende Jahr einen Festwertansatz vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Mögliche Ausfallrisiken bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden durch angemessene Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt. Bei zweifelhaften Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert aktiviert.

Aktive Rechnungsabgrenzungen

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden transitorische Posten im engeren Sinne eingestellt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist bzw. entsprechend den zu erwartenden Ausgaben. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Verbindlichkeiten der Gesellschaft haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Im Rahmen eines weiteren Verbundes haftet die Gesellschaft mit fünf Unternehmen für die Verpflichtung eines weiteren Unternehmens mit jährlich TEUR 900 bis zum 04.06.2027. Nach derzeitiger Geschäftsentwicklung des betreffenden verbundenen Unternehmens besteht kein erkennbares Risiko der Inanspruchnahme.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen der Gesellschaft, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, betragen insgesamt TEUR 10.443 davon sind TEUR 787 gegenüber verbundener Unternehmen.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen gegenüber fremden Dritten aus langfristigen Pachtverträgen betreffend der betriebsnotwendigen Immobilien betragen TEUR 9.020.

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 106 Mitarbeiter (Vorjahr: 94).

Köln, den 12. Juni 2020

Andreas Bochem, Geschäftsführer

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 29. Juni 2020 festgestellt.