ZPG Zentrum für psychische Gesundheit
gemeinnützige GmbH
Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

A K T I V A	31.12.2011	31.12.2010
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	160.951,00	161.269,00
II. Sachanlagen	11.674,00	15.117,00
	172.625,00	176.386,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	71.151,36	40.480,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	17.218,35	37.255,26
	88.369,71	77.735,26
	260.994,71	254.121,26
P A S S I V A	31.12.2011	31.12.2010
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Verlustvortrag	-52.458,96	0,00
III. Jahresüberschuss/ Fehlbetrag	902,56	-52.458,96
	48.443,60	47.541,04
B. Rückstellungen	16.484,11	12.448,27
C. Verbindlichkeiten	196.067,00	194.131,95
	260.994,71	254.121,26

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das am 31. Dezember 2011 endende Geschäftsjahr wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG erstellt.

Die Wertangaben erfolgten in gerundeten EUR und TEUR.

II Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

1. Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer oder dem niedrigeren beizulegenden Wert zum Bilanzstichtag bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen auf die Gegenstände des Anlagevermögens wurden nach der linearen Methode vorgenommen. Abnutzbare Vermögensgegenstände wurden im Jahr der Anschaffung zeitanteilig abgeschrieben.

Die unter den immateriellen Vermögensgegenständen ausgewiesenen Vertragsarztzulassungen werden als nicht abnutzbare Vermögensgegenstände planmäßig nicht abgeschrieben.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von 150 EUR netto werden im Jahr der Anschaffung in vollem Umfang als Aufwand erfasst. Für Zugänge von geringwertigen Anlagegütern mit einem Wert von über 150 EUR netto bis zu einem Wert von 1.000 EUR netto wird ein Sammelposten in Anlehnung an § 6 Abs. 2a EStG gebildet. Dieser Sammelposten wird, beginnend mit dem Geschäftsjahr der Bildung, jährlich zu jeweils einem Fünftel abgeschrieben.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Einzelwertberichtigungen wurden, soweit erforderlich, vorgenommen.

3. Bei den erhaltenen Anzahlungen handelt es sich um Vorauszahlungen der Kassenärztlichen Vereinigung Hamburg.

4. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen wurden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorlagen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre und in Teilbereichen mit dem laufzeitadäquaten Marktzinssatz abgezinst.

5. Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.

6. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

III Zusätzliche Angaben zur Vermittlung eines den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen Jahresüberschuss in Höhe von 903 EUR aus. Zur Sicherstellung der Liquidität der Gesellschaft wurde von Seiten des Albertinen-Diakoniewerkes e. V. eine Kreditlinie in Höhe von 300.000 EUR gewährt. Das Darlehen valutiert zum Bilanzstichtag mit 135.000 EUR.

IV Erläuterungen zur Bilanz

IV.1 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von 4 TEUR haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

IV.2 Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um Darlehensverbindlichkeiten.

Bei den sonstigen Verbindlichkeiten handelt es sich um Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 2 TEUR.

V Sonstige Angaben

V.1 Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung oblag im Geschäftsjahr 2011 Herrn Dipl.-Kaufmann Cord Meyer, Reinbek. Mit Wirkung zum 1. Dezember 2011 wurde Herr Dipl.-Kaufmann Rainer Röhrs, Buchholz, als weiterer Geschäftsführer bestellt. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit und zur Alleinvertretung der Gesellschaft befugt.

Hamburg, 23. März 2012

Cord Meyer Rainer Röhrs

(Geschäftsführer) (Geschäftsführer)

Feststellung des Jahresabschlusses

Der vorliegende Jahresabschluss wurde am 6. Juni 2012 festgestellt.

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