SD Invalidenstraße GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	40.682,50	19.045,50
I. Sachanlagen	40.682,50	19.045,50
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	40.682,50	19.045,50
B. Umlaufvermögen	249.242,16	303.506,23
I. Vorräte	1.028,61	648,26
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	193.014,72	207.715,05
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	142.880,07	125.128,02
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	14,91
3. sonstige Vermögensgegenstände	50.134,65	82.572,12
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	55.198,83	95.142,92
1. Kasse	9.992,20	9.148,60
2. Guthaben bei Kreditinstituten	45.206,63	85.994,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.590,15	1.490,95
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	801.618,44	590.485,38
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.095.133,25	914.528,06
Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	615.485,38	238.376,87
III. Jahresfehlbetrag	211.133,06	377.108,51
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	801.618,44	590.485,38
B. Rückstellungen	7.400,00	7.400,00
C. Verbindlichkeiten	1.087.733,25	904.919,74
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	702.747,14	704.919,74
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	133.435,29	137.679,77
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	133.435,29	137.679,77
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	396.555,52	430.496,54
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	396.555,52	430.496,54
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	180.000,00	100.000,00
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	303.986,29	100.181,81
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	103.986,29	181,81
5. sonstige Verbindlichkeiten	73.756,15	136.561,62
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	68.770,04	136.561,62
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	2.208,32
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.095.133,25	914.528,06

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Firma SD Invalidenstraße GmbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes, sowie nach steuerrechtlichen Vorschriften aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Aufstellung der Bilanz erfolgt vor Berücksichtigung der Gewinnverwendung.

Aufbau und Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen dem Vorjahr.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft einzuordnen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Es wurden die Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung sowie folgende gesetzliche Vorschriften bei der Bilanzierung und Bewertung beachtet:

a. Bilanzidentität § 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB

b. Fortführung der Unternehmenstätigkeit § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB

c. Einzelbewertung § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB

d. Prinzip der Vorsicht § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB

e. Periodenabgrenzung § 252 Abs. 1 Nr. 5 HGB

f. Bilanzkontinuität § 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB

A. Anlagevermögen

I. Sachanlagen

Die Sachanlagen werden zu den fortgeführten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten gem. § 253 Abs. 1 HGB angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden innerhalb der steuerrechtlich zugelassenen Nutzungsdauer linear vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens werden entsprechend der steuerlichen Vorschriften bilanziert.

B. Umlaufvermögen

I. Vorräte

Die Vorräte werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder zu den niedrigeren Tageswerten am Bilanzstichtag angesetzt. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit usw. ergeben, werden durch angemessene Abwertung berücksichtigt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände, soweit diese Forderungen darstellen, sind einzeln bewertet worden.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen musste unter Beachtung des Niederstwertprinzips keine Einzelwertberichtigung oder Pauschalwertberichtigung vorgenommen werden. Im abgelaufenen Wirtschaftsjahr ist kein Forderungsverlust eingetreten.

III. Flüssige Mittel

Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgte zu Nennwerten.

C. Rechnungsabgrenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten sind mit dem Ursprungsbetrag angesetzt.

D. Rückstellungen

Die Bildung der Rückstellungen erfolgt in der nach sorgfältiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Höhe. Bei Bildung der sonstigen Rückstellung ist den ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden.

E. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, erhaltene Anzahlungen, die Gesellschafterverbindlichkeiten, die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht und die sonstigen Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz

Die Entwicklung der Anlagewerte ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Position Rückstellungen setzt sich aus den Abschluss- und Prüfungskosten sowie für die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen zusammen.

Von den Verbindlichkeiten (1.087.733,25 €) haben insgesamt 702.747,14 € eine Restlaufzeit bis ein Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind im branchenüblichen Umfang durch Eigentumsvorbehalt gesichert.

Bei der Durchführung der Abschlussprüfung habe ich gemäß § 321 Abs. 1 Satz 3 HGB keine berichtspflichtigen Tatsachen festgestellt, die den Bestand des Unternehmens gefährden oder seine Entwicklung wesentlich beeinträchtigen können.

Sonstige Angaben

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von 483.986,29 €.

Zum Geschäftsführer war im Geschäftsjahr bestellt:

Thorsten Hecht, Kaufmann

Berlin, den 27. November 2012

gez. Thorsten Hecht

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 27.11.2012 festgestellt.