DCI Cannabis Institut GmbH

Vaterstetten (vormals: München)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	79.225,00	29.067,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	952,00	1.060,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	952,00	1.060,00
II. Sachanlagen	78.273,00	28.007,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	78.273,00	28.007,00
B. Umlaufvermögen	209.631,00	79.269,78
I. Vorräte	74.576,88	30.592,88
1. fertige Erzeugnisse und Waren	71.369,00	27.385,00
2. geleistete Anzahlungen	3.207,88	3.207,88
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	125.591,71	47.934,50
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	630,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	125.591,71	47.304,50
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	9.462,41	742,40
C. Rechnungsabgrenzungsposten	12.089,00	11.483,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	92.346,77	131.698,86
Bilanzsumme, Summe Aktiva	393.291,77	251.518,64

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	156.698,86	12.618,01
III. Jahresüberschuss	39.352,09	-144.080,85
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	92.346,77	131.698,86
B. Rückstellungen	25.643,00	14.132,00
1. Steuerrückstellungen	0,00	0,00
2. sonstige Rückstellungen	25.643,00	14.132,00
C. Verbindlichkeiten	367.648,77	237.386,64
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	42.031,55	43.450,23
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	42.031,55	43.450,23
2. sonstige Verbindlichkeiten	325.617,22	193.936,41
davon aus Steuern	76.152,41	758,60
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	12.612,54	7.307,02
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	151.791,63	28.621,66
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	173.825,59	165.314,75
Bilanzsumme, Summe Passiva	393.291,77	251.518,64

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2018 - 31.12.2018 EUR	1.1.2017 - 31.12.2017 EUR
1. Umsatzerlöse	791.303,97	77.883,98
2. sonstige betriebliche Erträge	1.192,07	3.706,43
3. Materialaufwand	453.469,53	28.334,38
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	453.469,53	28.334,38
4. Personalaufwand	97.011,26	31.772,41
a) Löhne und Gehälter	78.671,83	25.165,59
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	18.339,43	6.606,82
5. Abschreibungen	16.466,35	3.622,54
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	16.466,35	3.622,54
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	173.987,59	156.252,39
davon Aufwendungen aus Währungsumrechnung	0,00	11,85
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	40,87	0,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	11.807,09	5.553,54
9. Ergebnis nach Steuern	39.795,09	-143.944,85
10. sonstige Steuern	443,00	136,00
11. Jahresüberschuss	39.352,09	-144.080,85

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: DCI Cannabis Institut GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Vaterstetten

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: München

Register-Nr.: HRB 217610

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 59.667,42 Euro (Vorjahr: 9.356,06 Euro).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 7.719,97 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt 0,00 Euro.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 193.823,18 Euro (Vorjahr: 72.071,89 Euro).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 173.825,59 Euro (Vorjahr: 165.314,75 Euro).

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 9.170,56 Euro (Vorjahr: 9.159,57 Euro).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 9.

Angaben zum nicht gedeckten Kapitalfehlbetrag
Zum 31.12.2018 wurde ein nicht gedeckter Kapitalfehlbetrag in Höhe von 92.346,77 Euro festgestellt. Da die Jahresabschlüsse für die Jahre 2017, 2018 und 2019 im gleichen Zuge erstellt wurden und sich für das Jahr 2019 ein Jahresüberschuss nach Steuern in Höhe von 136.510,27 Euro ergibt, liegt aufgrund des positiven Jahresergebnisses für 2019 keine bilanzielle Überschuldung mehr vor.

Erklärung nach § 23 Abs. 2 Nr. 3 VermAnlG i.V.m. § 264 Abs. 2 Satz 3 HGB (Bilanzeid)

Die Geschäftsführung der DCI Cannabis Institut GmbH, welche ein inländischer Emittent von Vermögensanlagen ist, versichert, dass der Jahresabschluss nach bestem Wissen, unter Berücksichtigung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung, ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Kapitalgesellschaft vermittelt.

Unterschrift der Geschäftsführung

München, 09.09.2020	gez. Vaclav Cerveny
Ort, Datum	Unterschrift

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 59.667,42 EUR. Der Betrag der sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 9.170,56 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 9.356,06 EUR. Der Betrag der sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 9.159,57 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben unter der Bilanz

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: DCI Cannabis Institut GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Vaterstetten

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: München

Register-Nr.: HRB 217610

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	59.667,42
Verbindlichkeiten	9.170,56

Unterschrift der Geschäftsführung

09.09.2020		gez. Vaclav Cerveny
Ort, Datum		Unterschrift

gez. Vaclav Cerveny

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.09.2020 festgestellt.

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