Greenman Datteln GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr TEUR	Gesamt Vorjahr TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		15.351.010,41		15.896
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		260.424,84		30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		225.370,53		305
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		926.297,69		730
C. Rechnungsabgrenzungsposten		589.783,19		696
Summe Aktiva		17.352.886,66		17.657

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr TEUR	Gesamt Vorjahr TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		205.417,97		508
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-18.980,30		-302
B. Rückstellungen		127803,64		177
C. Verbindlichkeiten		16.982.426,03		17.250
D. Rechnungsabgrenzungsposten		31.219,32		0
Summe Passiva		17.352.886,66		17.657

ANHANG

Greenman Datteln GmbH, Berlin

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Greenman Datteln GmbH hat Ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter HRB 176392 eingetragen.

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2019 ist nach den Vorschriften des HGB aufgestellt worden. Die ergänzenden Bestimmungen des GmbHG wurden beachtet.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte nach den handelsrechtlichen Vorschriften der §§ 264 ff. HGB in Anlehnung an das im Rahmen der "Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen" i. d. F. vom 17. Juli 2015 vorgeschriebene Formblatt.

Die größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses gemäß §§ 274a und 288 wurden teilweise in Anspruch genommen.

Im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie hat die Bundesregierung u.a. den Aufschub von Mietzahlungen sowie die Aussetzung von krisenbedingten Kündigungen für betroffene Mieter ermöglicht. Diese Regelungen gelten für die Monate April bis Juni 2020. Die Auswirkungen der Corona-Pandemie können derzeit nur begrenzt eingeschätzt werden. Die Geschäfstsführung geht davon aus, dass es für einzelne Mietverhältnisse zu Zahlungsverzögerungen kommen kann. Die Gesellschaft verfügt jedoch über ausreichend liquide Mittel, ihren laufenden Zahlungsverpflichtungen trotz solcher Zahlungsverzögerungen nachzukommen. Weiterhin besteht die Möglichkeit, Liquiditätsengpässe durch kurzfristige Darlehen von verbundenen Unternehmen auszugleichen. Auch für den Fall, dass die vorgenannten einzelnen Mietverhältnisse nicht Bestand haben sollten, könnte die Gesellschaft den daraus resultierenden Ausfall des Liquiditätszuflusses für einen mehrmonatigen Übergangszeitraum bis zu einer Neuvermietung ausgleichen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Prämisse der Fortführung des Unternehmens aufgestellt. Dafür waren folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Geschäftsbauten werden linear über eine Nutzungsdauer von 33 Jahren und Außenanlagen linear über eine Nutzungsdauer von 20 Jahren abgeschrieben.

Die unfertigen Leistungen beinhalten die im Folgejahr gegenüber den Mietern abzurechnenden Betriebskosten. Die Bewertung erfolgt in Höhe der Aufwendungen, die auf der Grundlage der jeweiligen mietvertraglichen Regelungen au die Mieter umlegbar sind.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt. Erkennbaren Ausfallrisiken wird durch Bildung von Einzelwertberichtigungen ausreichend Rechnung getragen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Ausgaben, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 25 und ist vollständig eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und sonstigen ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um künftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen wurden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Mieteinnahmen für 2020.

III. Änderung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Zahlungen der Mieter für noch nicht abgerechnete Betriebskosten wurden bislang nicht als erhaltene Anzahlungen gezeigt. Vielmehr waren die Betriebskostenvorauszahlungen der Mieter bereits vor Betriebskostenabrechnung in den Umsatzerlösen enthalten. Im Berichtsjahr wurde dies geändert. Betriebskostenvorauszahlungen der Mieter sind nunmehr als erhalten Anzahlungen enthalten. Aufgrund dieser Änderungen werden erstmalig die gesamten abzurechnenden Betriebskosten für das Geschäftsjahr als unfertige Leistungen bilanziert. Im Vorjahr war lediglich die Abrechnungsspitze für 2018 in dieser Position enthalten.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung und die Aufteilung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 1.335 handelt es sich ausschließlich um sonstige Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern. Um die wirtschaftlichen Beziehungen transparent zu gestalten, werden als Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten gegen solche Unternehmen ausgewiesen, auf die ein und dasselbe Mutterunternehmen einen beherrschenden Einfluss ausüben kann. Verbundene Unternehmen i. S. d. § 271 Abs. 2 HGB liegen nicht vor. Ein Konzernabschluss wird nicht aufgestellt.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt:

		davon mit einer Restlaufzeit von
	Gesamtbetrag EUR		bis zu einem Jahr EUR	mehr als einem Jahr EUR	davon mehr als fünf Jahre EUR
Gesamt	16.982.426		412.639	16.569.787	14.617.962
(Vorjahr)	17.250.386		113.239	17.131.148	14.772.242

Die Tilgung des Bankdarlehens setzte am 31.Dezember.2019 ein. Im Vorjahresabschluss wurde von einem Tilgungsbeginn zum 31. März 2020 ausgegangen. Die Angaben des Vorjahres wurden entsprechend angepasst.

Mit Vertrag vom 19. Dezember 2017 hat die Gesellschaft gemeinsam mit den folgenden Gesellschaften einen Darlehensvertrag mit der Hamburg Commercial Bank AG, Hamburg abgeschlossen:

‑ Greenman Stralsund GmbH

‑ Greenman Kamen GmbH

‑ Greenman Hanau GmbH

‑ ttt teltow development gmbH

‑ greenman am tierpark development gmbh

‑ greenman biesdorf development gmbh

‑ greenman bochum development gmbh

‑ greenman karl‑marx‑straße gmbh

‑ greenman alt‑mahlsdorf gmbh

‑ greenman siemensstraße gmbh

‑ greenman schnellerstraße gmbh

‑ greenman werneuchen gmbh

‑ Greenman Am Annatal GmbH

‑ Greenman Mahlsdorfer Märkte GmbH

‑ greenman schönebeck gmbh

‑ greenman neuwied gmbh

‑ Greenman Open I GmbH & Co. KG

‑ Greenman Ernststraße GmbH (Beitritt in 2018)

‑ Greenman Römhild GmbH (Beitritt in 2018)

‑ Greenman Leinefelde GmbH (Beitritt in 2019)

Die Gesellschaften haften gesamtschuldnerisch für ein Darlehenskontingent, welches zum 31. Dezember 2019 auf TEUR 124.577 valutiert. Das von der Gesellschaft zum Bilanzstichtag abgerufene Darlehen beläuft sich auf TEUR 15.389.

Das Darlehen der Hamburg Commercial Bank AG ist insbesondere durch eine Gesamtbuchgrundschuld in Höhe von TEUR 195.000, durch die Abtretung von Forderungen und durch Verpfändung von Guthaben besichert.

Zur Absicherung des Zinsänderungsrisikos wurde mit der Hamburg Commercial Bank AG ein Zinsswap über den Nominalbetrag mit einer Laufzeit bis zum 30.12.2027 abgeschlossen. Demnach tauscht die Gesellschaft ihre auf dem 3-Monats-EURIBOR basierenden Zinszahlungen gegen die sich aus einem festen Zinssatz ergebenden Zahlungsverpflichtungen.

Das Zinsswapgeschäft und das Darlehen sind zu einer Bewertungseinheit nach § 254 HGB zusammengefasst. Die Bilanzierung erfolgt unter Anwendung der sogenannten Einfrierungsmethode, wonach keine Anpassung der Bilanzausweise für Marktwertänderungen aus effektiven Sicherungsbeziehungen erfolgt. Aus diesem Grund werden keine Drohverlustrückstellungen passiviert, wenn ein negativer Marktwert des Zinsswaps vorliegt.

V. Auswirkungen der im Jahr 2020 eingetretenen Corona-Pandemie auf den Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist aufgrund ihrer Geschäftstätigkeit als Immobilienvermietungsgesellschaft unmittelbar aufgrund der im Jahr 2020 eingetretenen Corona-Pandemie betroffen. Die Geschäftsführung kann kokrete finanzielle Auswirkungen der Pandemie auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft zum heutigen Zeitpunkt nicht abschließend prognostizieren; dennoch wird heute uneingeschränkt von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Nähere Erläuterungen zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit und den möglichen Auswirkungen der Corona-Pandemie sind im Abschnitt I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss dargestellt.

VI.Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2019 erfolgte die Geschäftsführung durch Herrn John Grattan Wilkinson, Dublin/Irland.

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2019 keine Arbeitnehmer.

Berlin, 29. April 2020

Greenman Datteln GmbH

________________________

gez. John Grattan Wilkinson

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 01. September 2020