Schaumburger Trinkwasser Verbund- und Aufbereitungsgesellschaft mbH

Bückeburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Lagebericht der Schaumburger Trinkwasser Verbund- und Aufbereitungsgesellschaft mbH, Bückeburg für das Geschäftsjahr 2022

I. Grundlagen des Unternehmens

Die Schaumburger Trinkwasser Verbund- und Aufbereitungsgesellschaft mbH wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 10. Juni 1987 gegründet. Am 18. August 1987 erfolgte die Eintragung in das Handelsregister des Amtsgerichts Rinteln der Abteilung B unter Nummer 267. Das Handelsregister wird inzwischen beim Amtsgericht Stadthagen geführt, die Eintragung wurde in Abteilung B, Nummer 2317, vorgenommen.

Eine Änderung des Gesellschaftsvertrages erfolgte in der Gesellschafterversammlung am 14. und 15.04.2011. Der neue Gesellschaftsvertrag ist beim Amtsgericht Stadthagen eingetragen worden.

Die Stadtwerke Schaumburg-Lippe GmbH ist mit 80% und die Stadtwerke Rinteln GmbH mit 20% am Stammkapital beteiligt.

Der Geschäftszweck ist die Wasserförderung und die Wasserlieferung an die beiden Gesellschafter.

Die vertraglich festgelegte Abnahmemenge beträgt für die Stadtwerke Schaumburg-Lippe GmbH jährlich 3,2 Mio. m³ und für die Stadtwerke Rinteln GmbH pro Jahr 0,8 Mio. m³.

Die Schaumburger Trinkwasser Verbund- und Aufbereitungsgesellschaft mbH beschäftigt kein eigenes Personal. Die kaufmännischen und technischen Aufgaben werden durch die Stadtwerke Schaumburg-Lippe GmbH vorgenommen. Es wurde deshalb ein Betriebsführungsvertrag abgeschlossen. Dieser hat eine Laufzeit bis zum 31.12.2021. Er verlängert sich um jeweils fünf Jahre, sofern nicht von einem Partner mit einer Frist von einem Jahr vor Ablauf schriftlich gekündigt wird.

II. Wirtschaftsbericht

1. Geschäftsverlauf

Für das Jahr 2022 wurde eine Abgabemenge von 3,8 Mio. m³ geplant. Geliefert wurden an die Stadtwerke Schaumburg-Lippe GmbH 3,314 Mio. m³ und an die Stadtwerke Rinteln GmbH 0,601 Mio. m³.

Erzielt wurde im Jahr 2022 ein Jahresüberschuss in Höhe von 102,8 T€; geplant waren 9,6 T€. Eine ausführliche Erläuterung erfolgt unter Punkt 2. a) Ertragslage.

Für Investitionen wurden insgesamt 7,5 T€ aufgewandt und für geleistete Anzahlungen und Anlagen in Bau insgesamt 66,2 T€.

Hierin enthalten sind u.a. die Erneuerung der Einzäunung des Wasserwerks in Engern (6,1 T€) und ein neuer Luftentfeuchter (1,4T€). In den Geleisteten Anzahlungen und Anlagen in Bau sind die Vorbereitungen für den Umbau der Stromeinspeisung im Wasserwerk Engern, Gutachten für das Wasserschutzgebiet und die Erneuerung der E-Verteilung der Brunnen E3, E7 und E10 enthalten. Diese Arbeiten konnten noch nicht zum Abschluss gebracht werden. Insgesamt beurteilen wir die Entwicklung unseres Unternehmens positiv.

2. Lage

Die Lage des Unternehmens ist nach wie vor geprägt von unserem operativen Geschäft.

a) Ertragslage

Die Ertragslage 2022 stellt sich wie folgt dar:

	Planansatz 20 22	Ergebnis 20 22	Ergebnis 20 21
	T€	T€	T€
Umsatzerlöse und sonstige betriebliche Erträge	1.601	1.652	1.620
Betriebsergebnis	+ 34	+ 129	+ 50
Finanzergebnis	- 21	- 20	- 43
Ordentliches Ergebnis	+ 13	+ 109	+ 7
Sonstige Steuern	2	3	3
Steuern v. Einkommen u. Ertrag	1	3	1
Jahresergebnis	+ 10	+ 103	+ 3

Die Verkaufspreise blieben gegenüber dem Planansatz im Geschäftsjahr unverändert. Dieser sah eine Erhöhung des Wasserpreises zum 01. Januar 2019 von 0,015 € je m³ auf jetzt 0,265 € je m³ vor.

Erlöserhöhend wirkte sich der Mehrverkauf von 114.000 m³ gegenüber der Planmenge an die Stadtwerke Schaumburg-Lippe GmbH aus. Auch konnte die Wohnung im Wasserwerk wieder vermietet werden.

Den Mehrerlösen standen nur geringfügig höhere Aufwendungen für Leistungen und Materialien gegenüber, unter anderen beim Flüssiggasverbrauch (+ 3,2 T€), Chemikalien (+ 18,9 T€), Fremdleistungen (+ 4,5 T€), sowie Gutachter- und Beratungskosten (+ 12,3 T€). Das Betriebsführungsentgelt, die Grünpflegearbeiten und die Aufwendungen für Pachten bewegen sich auf dem Niveau des Planansatzes. Die Zinsaufwendungen konnten durch das Auslaufen der Zinsbindung des ersten Darlehens Mitte des vorherigen Jahres und die daran folgende Anschlussfinanzierung halbiert werden.

Durch die geringere Fördermenge gegenüber der Vorjahre und eine gleichmäßigere Wasserabgabe über das Jahr an die beiden Stadtwerke konnte der Stromverbrauch mengenmäßig und insbesondere der Leistungsverbrauch stark reduziert werden, dies hat zu Stromeinsparungen von 85,4 T€ geführt und mit den geringeren Abschreibungen und Zinsaufwendungen zu dem wesentlich höheren Jahresergebnis beigetragen.

Der insgesamt erzielte Jahresüberschuss von T€ 102,8 liegt um 93 T€ über dem Planansatzniveau.

Die Gesellschafter sind über die Entwicklung im Laufe des Geschäftsjahres in zwei Versammlungen unterrichtet worden.

b) Finanzlage

	20 22	20 21
	T€	T€
Langfristig gebundenes Vermögen	2.132	2.170
Langfristig zur Verfügung stehende Mittel	2.261	2.192
+ Überdeckung (- Unterdeckung)	+ 129	+ 22
+ Erhöhung (- Verminderung der Überdeckung)	+ 240	+ 111

Das Anlagevermögen beträgt 89,1% der Bilanzsumme. Es ist zu 100,0 % (Vorjahr 100,0%) durch Eigenkapital und langfristige Fremdmittel einschließlich des empfangenen Ertragszuschusses gedeckt. Damit ist die gewünschte fristenkongruente Deckung vollständig gegeben.

Bei den für die Finanzierung des Anlagevermögens ausgewiesenen langfristigen Fremdmitteln handelt es sich ausschließlich um Annuitätendarlehen mit einer Restlaufzeit von 4, 7, 8, 11 bzw. 12 Jahren.

Die durchschnittliche Zinsbelastung für unsere Darlehen betrug im abgelaufenen Geschäftsjahr 1,14% (Vorjahr 2,44%). Die Verringerung ist Folge des Anschlussdarlehens nach Ablauf der Zinsbindung von 10 Jahren ab dem 01. Juli 2021 mit einem deutlich niedrigeren Zinssatz.

Die Mittelherkunft und Mittelverwendung ergibt sich aus der nachfolgenden Kapitalflussrechnung:

	20 21	20 22
	T€	T€
Mittelzufluss aus laufender Geschäftstätigkeit (Operativer Bereich)
1. Periodenergebnis	3	102
2. Abschreibungen auf Gegenstände des AV	+ 119	+ 111
3. Auflösung Ertragszuschüsse	- 9	- 9
= Cash-flow	113	205
4. Zu-/Abnahme der kurzfr. Rückstellungen	+ 2	+ 3
5. Zu-/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstiger Aktiva, die nicht der investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	- 53	+ 2
6. Zu-/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	+ 52	+ 25
7. Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	0	0
8. Zinsaufwendungen	+ 43	+ 20
9. Ertragsteuerertrag/-aufwand	+ 1	+ 3
10. Ertragssteuererstattungen/-zahlungen	- 1	- 3
11. = Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit	157	255
12. Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen	- 139	- 74
13. Cashflow aus der Investitionstätigkeit	- 139	- 74
14. Einzahlungen aus der Aufnahme von Darlehen	0	+ 100
15. Auszahlungen aus der Tilgung von Darlehen	- 121	- 155
16. Auszahlungen aufgrund von Gewinnausschüttungen	0	0
17. Gezahlte Zinsen	- 44	- 20
18. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	- 165	- 75
19. Zahlungswirksame Veränderungen aus Finanzmittelfonds	- 147	+ 106
20. Finanzmittelfonds am Anfang der Periode	+ 170	+ 23
21. Finanzmittelfonds am Ende der Periode	23	129

Die Zahlungsfähigkeit der Schaumburger Trinkwasser Verbund- und Aufbereitungsgesellschaft mbH war im laufenden Geschäftsjahr jederzeit gewährleistet.

c) Vermögenslage

Die Vermögenslage stellt sich zum 31.12.2022 im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar. Der Jahresüberschuss soll in voller Höhe der Gewinnrücklage zugeführt werden, ist also im Eigenkapital enthalten.

Vermögensaufbau

	31.12.20 21	%	31.12.20 22	%	Veränderung
	T€	T€	T€	T€	T€
Immaterielle Vermögensgegenstände, Sachanlagen und Finanzanlagen	2.170	93,3	2.132	89,1	- 38
Langfristiges Vermögen	2.170	93,3	2.132	89,1	- 38
Forderungen	132	5,7	134	5,6	+ 2
Liquide Mittel	23	1,0	129	5,3	+ 106
Kurzfristiges Vermögen	155	6,7	263	10,9	+ 108
Gesamtvermögen	2.325	100,0	2.395	100,0	+ 70
Kapitalstruktur
Eigenkapital	338	14,5	441	18,4	+ 103
Darlehen	1.794	77,2	1.739	72,6	- 55
Erhaltener Baukostenzuschuss	48	2,1	39	1,6	- 9
Langfristiges Kapital	2.180	93,8	2.219	92,6	+ 39
Rückstellungen	15	0,6	18	0,8	+ 3
Verbindlichkeiten	130	5,6	158	6,6	+ 28
Kurzfristiges Kapital	145	6,2	176	7,4	+ 31
Gesamtkapital	2.325	100,0	2.395	100,0	+ 70

Die Eigenkapitalquote beträgt bei einer um 3,05 % gestiegenen Bilanzsumme 18,4 % (Vorjahr 14,5 %). Die Vermögenslage ist geordnet, die Vermögenskapitalstruktur solide.

Die für die Beurteilung der Bilanz wichtigen Kennzahlen stellen sich wie folgt dar:

	20 21	20 22
Eigenkapitalquote	14,5	18,4
Anlagenintensität	93,3	89,1
Dynamischer Verschuldungsgrad	12,4	7,4
Cash-flow aus laufender Geschäftstätigkeit	157 T€	258 T€
Working-Capital	+ 25 T€	+ 101 T€

III. Prognosebericht

Aufgrund des Verbrauchsverhaltens der beiden Kunden in den vergangenen Jahren und der klimatischen Veränderungen gingen wir bei der Wirtschaftsplanung und am Anfang des Geschäftsjahres davon aus, dass die in der Vergangenheit verkauften, ca. 4 Mio. m³ zukünftig dauerhaft nicht mehr erreicht werden können.

Durch die doch weiterhin erheblichen Senkungen der Pegelstände, insbesondere bei den Brunnen in Engern, die geringe Wasserneubildungsrate der letzten drei Winter und die trockenen Sommer in den letzten Jahren ist mit einer noch geringeren Förder- und Verkaufsmenge zu rechnen. Demzufolge wären für die Zukunft die Wasserlieferverträge mit den beiden Gesellschaftern anzupassen und langfristig konzeptionell zu überlegen, wie mit den sich daraus geringeren Gewinnen umzugehen ist.

Geplant ist für das Jahr 2023 ein Jahresüberschuss von 3,2 T€ bei einer geplanten Verkaufsmenge von 3,6 Mio. m³. Die Wasserpreise mussten zum 01. Januar 2023 aufgrund der stark gestiegenen Strombeschaffungspreise angepasst werden, weitere Preissteigerungen können für die Zukunft nicht ausgeschlossen werden. Dieser Jahresüberschuss dürfte erreicht werden.

Die seit Anfang 2020 bestehende Corona-Pandemie (COVID 19) hat bisher voraussichtlich keinen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

IV. Chancen- und Risikobericht

Im Laufe des Jahres 2017 sind die neuen Wasserentnahmerechte unter strengen Auflagen für die nächsten 30 Jahre vergeben worden, so dass zukünftig das Geschäftsfeld als gesichert, mit dem Risiko der Mengenkomponente, angesehen werden kann. Finanziell nachteilig wirken sich die strengen Auflagen, wie z.B. die kostenintensive Erstellung und Betreibung der Grundwassermessstellen und insbesondere die in Steinbergen und für die Zukunft vermehrte, detailliertere und umfangreichere Wasserprobeanalysen aus.

Mit den Wasserentnahmerechten wurde durch den Landkreis Schaumburg auch ein Beweissicherungsprogramm sowie die Vorlage eines Jahresberichts mit wasserwirtschaftlich relevanten Auswertungen angeordnet. Aus dem aktuellen Zustandsbericht der Fa. Geries Ingenieure geht hervor, dass für alle Fassungen des Wasserwerkes inclusive der Fassungsanlagen Großenwieden die geltende Höchstmenge von 4.400.000 fast vollständig ausgeschöpft wurde und die gestattete Menge aus den Fassungen Ahe vollständig entnommen wurde. Die Entnahme aus den Fassungen Engern konnte nicht weiter erhöht werden bzw. musste teilweise zurückgenommen werden, da die Grundwasserstände dies im Moment nicht ermöglichen. Die Wasserneubildungsrate in den Monaten Oktober 2021 bis März 2022 ist stark hinter den Mengen der vergangenen Jahre zurückgeblieben, so dass mit erheblichen Einschränkungen bei der Wasserförderung in den Fassungen Engern in den nächsten Monaten zu rechnen ist. Dies gilt ebenfalls auch für die Wasserneubildungsrate im vergangenen Winter 2022/2023.

Die Gesellschaft wurde vom Landkreis Schaumburg aufgefordert mitzuteilen, durch welche begleitenden Maßnahmen die Wasserversorgung sichergestellt werden kann. Dieses Antwortschreiben wurde von beiden Stadtwerken im Namen der Gesellschaft erstellt und dem Landkreis fristgerecht mitgeteilt, eine Antwort steht aber noch immer aus.

Auch die Entwicklung am Strommarkt mit den stark steigenden Preisen wird mit Sorge betrachtet, da der Anteil der Stromaufwendungen an den gesamten Aufwendungen bei nahezu 22,8% liegt. Aus diesem Grund ist geplant, eine Freiflächenphotovoltaikanlage in Betrieb zu nehmen, um den Strombezug langfristig zu senken. Die Genehmigungsbehörden Landkreis Schaumburg und Stadt Rinteln haben die Schaumburger Trinkwasser Verbund- und Aufbereitungsgesellschaft mbH gebeten, das Verfahren ruhend zu stellen, da zunächst grundsätzlich die Genehmigung von Freiflächen-PV-Anlagen im Außenbereich geklärt werden soll.

Um Risiken vorzeitig erkennen zu können, gibt es eine regelmäßige interne Berichterstattung. Diese wird laufend angepasst und aktualisiert. Wesentliche Risiken, die sich negativ auf die Vermögens-, Ertrags- und auf die Finanzanlage auswirken können, sind zurzeit nicht erkennbar.

V. Sonstige Angaben

Die Prüfung nach § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz hat zu keinen Einwendungen geführt.

Bückeburg, 6. Juni 2023

Dirk Rabeneck Geschäftsführer

Ulrich Karl Geschäftsführer

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	187.311,00	195.116,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.281.727,70	1.288.102,70
2. Technische Anlagen und Maschinen
a) Gewinnungs- und Bezugsanlagen	460.467,00	533.275,00
b) Verteilungsanlagen	15.636,00	28.782,00
c) sonstige Betriebsvorrichtungen	70.572,00	72.825,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	8.642,00	9.863,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	102.600,22	36.373,06
	1.939.644,92	1.969.220,76
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	5.503,08	5.503,08
	5.503,08	5.503,08
	2.132.459,00	2.169.839,84
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.318,32	2.272,03
2. Forderungen gegen Gesellschafter	86.401,14	64.436,14
3. Sonstige Vermögensgegenstände	45.561,47	65.552,17
	134.280,93	132.260,34
II. Guthaben bei Kreditinstituten	129.025,42	22.659,68
	263.306,35	154.920,02
	2.395.765,35	2.324.759,86

Passiva

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	260.000,00	260.000,00
II. Kapitalrücklage	42.017,70	42.017,70
III. Gewinnrücklagen
1. andere Gewinnrücklagen	35.766,46	33.092,67
IV. Jahresüberschuss	102.824,73	2.673,79
	440.608,89	337.784,16
B. Empfangene Ertragszuschüsse	39.187,00	48.233,00
C. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	18.303,56	14.813,22
	18.303,56	14.813,22
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.739.163,23	1.793.832,10
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	87.702,44	26.837,85
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	69.981,23	102.861,87
4. Sonstige Verbindlichkeiten	819,00	397,66
	1.897.665,90	1.923.929,48
	2.395.765,35	2.324.759,86

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

			2022	2021
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		1.652.037,48		1.619.576,85
2. Sonstige betriebliche Erträge		77,62	1.652.115,10	189,54
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	416.052,91			484.796,11
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	946.502,98	1.362.555,89		927.268,17
4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		111.156,13		120.137,10
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen		50.084,07	1.523.796,09	38.864,43
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen			19.842,29	42.607,60
7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag			3.044,80	812,00
8. Ergebnis nach Steuern			105.431,92	5.280,98
9. Sonstige Steuern			2.607,19	2.607,19
10. Jahresüberschuss			102.824,73	2.673,79

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Angaben

Die Schaumburger Trinkwasser Verbund- und Aufbereitungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Bückeburg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Stadthagen (HR B 2317).

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2022 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Der Jahresabschluss wird freiwillig nach den Rechnungslegungsvorschriften für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß § 266 HGB. Abweichend vom Gliederungsschema wurden folgende Positionen hinzugefügt:

―	Die Technischen Anlagen und Maschinen wurden unterteilt in a) Gewinnungs- und Bezugsanlagen b) Verteilungsanlagen und c) sonstige Betriebsvorrichtungen
―	Forderungen gegen Gesellschafter
―	Empfangene Ertragszuschüsse
―	Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

2. Angaben zu den Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen sind zu Anschaffungskosten bewertet worden. Die Abschreibungen erfolgen linear, im Zugangsjahr zeitanteilig, unter Beachtung einer Nutzungsdauer von 30 Jahren.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet worden. Diese Abschreibungen werden planmäßig entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer von 3 bis 50 Jahren vorgenommen. Die Abschreibungen auf Zugänge erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Für bewegliche Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von 150 € (bis zum 31. Dezember 2017) bzw. 250 € (ab dem 01. Januar 2018) bis 1.000 € wurde ein Jahressammelposten gebildet. Dieser wird linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bilanziert. Wertberichtigungen waren nicht geboten.

Die flüssigen Mittel und das Eigenkapital sind zum Nennwert angesetzt.

Die in den empfangenen Ertragszuschüssen enthaltenen Baukostenzuschüsse werden entsprechend der Nutzungsdauer der bezuschussten Anlagegüter aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Ihre Bewertung erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des künftigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen bilanziert worden.

3. Erläuterungen zu den Positionen der Bilanz

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem beigefügten Anlagenspiegel.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Hierunter werden Mieten und Pachten für die Zeit vom 01.10.2022 bis 31.12.2022 erfasst.

Forderungen gegen Gesellschafter

Hierbei handelt es sich um Wasserlieferungen des Monats Dezember.

Sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden Forderungen gegen das Finanzamt aus Umsatzsteuerguthaben (42,8 T€; Vorjahr: 56,6 T€) und Forderungen aus gezahlter Körperschaftssteuer und Solidaritätszuschlag (2,7 T€; Vorjahr 6,9 T€) ausgewiesen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten keine Posten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen - wie im Vorjahr - nicht.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beläuft sich wie im Vorjahr auf 260.000,00 €, die Kapitalrücklage beträgt unverändert 42.017,70 €, in Höhe von 35.766,46 € (Vorjahr: 33.092,67 €) wurde eine andere Gewinnrücklage gebildet. Als Jahresüberschuss konnten im Geschäftsjahr 102.824,73 € (Vorjahr: 2.673,79 €) erwirtschaftet werden.

Empfangene Ertragszuschüsse

Hierbei handelt es sich um einen Baukostenzuschuss einer Druckerhöhungsanlage für die Anbindung der Stadtwerke Rinteln GmbH, diese wird in Höhe von 39,2 T€ (Vorjahr: 48,2 T€) ausgewiesen.

Sonstige Rückstellungen

Es wurden Rückstellungen in Höhe von insgesamt 18,3 T€ (Vorjahr: 14,8 T€) insbesondere für die Prüfung des Jahresabschlusses (8,5 T€; Vorjahr: 9,5 T€), für die betrieblichen Steuererklärungen 2021 und 2022 (5,0 T€; Vorjahr: 2,5 T€ für 2021) und für Nutzungsentschädigungen von 3,4 T€ (Vorjahr: 3,4 T€) gebildet. Eine weitere Rückstellung betrifft Rechtsberatung Gesellschaftervertreter i. H. v. 1,0 €.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind insgesamt durch Bürgschaften und durch eingetragene Grundschulden gesichert.

Verbindlichkeiten, die erst nach dem Bilanzstichtag rechtlich entstehen, bestehen - wie im Vorjahr - nicht.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Bei den Verbindlichkeiten handelt es sich um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt	mit einer Restlaufzeit
		bis zu 1 Jah r	mehr als 1 Jahr	davon mehr als 5 J ahre
	T €	T €	T €	T €
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.739,2	158,7	1.580,5	936,9
(Vorjahr)	(1.793,8)	(145,0)	(1.648,8)	(1.045,9)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	87,7	87,7	0,0	0,0
(Vorjahr)	(26,8)	(26,8)	(0,0)	(0,0)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	70,0	70,0	0,0	0,0
(Vorjahr)	(102,9)	(102,9)	(0,0)	(0,0)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	0,8	0,8	0,0	0,0
(Vorjahr)	(0,4)	(0,4)	(0,0)	(0,0)
Gesamt	1.897,7	317,2	1.580,5	936,9
	(1.923,9)	(275,1)	(1.648,8)	(1.045,9)

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung, Angaben zum Jahresergebnis

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse resultieren insbesondere aus Wasserverkäufen an die Stadtwerke Schaumburg-Lippe GmbH und an die Stadtwerke Rinteln GmbH vom 01.01. bis zum 31.12.2022 von 1.624,9 T€ (Vorjahr: 1.600,1 T€), aus Mieten und Pachten in Höhe von 17,9 T€ (Vorjahr: 10,5 T€) sowie der anteiligen Auflösung des empfangenen Baukostenzuschusses von 9,0 T€ (Vorjahr: 9,0 T€).

Sonstige Erträge

Unter den Sonstigen betrieblichen Erträgen werden die Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen und sonstige Erträge ausgewiesen.

Materialaufwendungen

Hierunter fallen im Wesentlichen die Stromkosten (352,8 T€; Vorjahr: 438,2 T€), das Wasserentnahmeentgelt (587,6 T€; Vorjahr: 581,9 T€ ) sowie das Betriebsführungsentgelt (254,5 T€; Vorjahr: 250,2 T€).

Ertragsteuern

In den Steuern vom Einkommen und vom Ertrag ist die Gewerbeertragssteuer enthalten.

5. Angaben zum Jahresergebnis

Der Jahresüberschuss in Höhe von 102.824,73 € (Vorjahr: 2.673,79 €) soll in voller Höhe in die anderen Gewinnrücklagen eingestellt werden.

6. Nachtragsbericht

Bis zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses haben sich keine Vorgänge von besonderer Bedeutung ergeben, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind.

7. Sonstige Angaben

Beschäftigte Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt mit Ausnahme der nebenamtlich tätigen Geschäftsführer und der ebenfalls nebenamtlich tätigen Handlungsbevollmächtigten kein eigenes Personal. Die Aufwendungen für die Handlungsbevollmächtigten betragen 3,1 T€ (Vorjahr: 3,1 T€). Die Geschäftsführung erhält für ihre Tätigkeit von der Gesellschaft keine Vergütung.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer sind:

	Herr Dirk Rabeneck, Löhne, Geschäftsführer der Stadtwerke Schaumburg-Lippe GmbH, seit dem 01.10.2020,
	Herr Ulrich Karl, Luhden, Geschäftsführer der Stadtwerke Rinteln GmbH, seit dem 01.01.2021.

Die Gesellschafterversammlung besteht aus folgenden Personen:

Stadtwerke Schaumburg-Lippe GmbH

	Frau Bürgermeisterin Dörte Worm-Kressin
	Herr Bürgermeister Axel Wohlgemuth
	Herr Bürgermeister Oliver Theiß
	Herr Geschäftsführer Dirk Rabeneck

Stadtwerke Rinteln GmbH

Herr Dr. Joachim Steinbeck, Jurist der Stadt Rinteln, Allgemeiner Vertreter des Bürgermeisters

Die Geschäftsführer erhielten für Ihre Tätigkeiten keine Vergütung. Die Mitglieder der Gesellschafterversammlung erhielten für ihre Tätigkeit im Geschäftsjahr insgesamt 500,00 € (Vorjahr: 900,00 €).

Honorare und Vergütungen

Das Honorar für den Abschlussprüfer des Jahresabschlusses 2022 gemäß § 285 Nr. 17a HGB beträgt 8,5 T€ (Vorjahr: 8,5 T€).

Steuerberatungskosten nach § 285 Nr. 17c HGB betragen unverändert 2,5 T€.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen folgende nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind:

Betriebsführungsvertrag mit dem Gesellschafter Stadtwerke Schaumburg-Lippe GmbH ab dem 01.04.2021 in Höhe von 255.662,76 € jährlich.

Bückeburg, den 6. Juni 2023

Schaumburger Trinkwasser Verbund- und Aufbereitungsgesellschaft mbH

Dirk Rabeneck Geschäftsführer

Ulrich Karl Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2022	Zugänge	Abgänge	31.12.2022
	€	€	€	€
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	234.142,54	0,00	0,00	234.142,54
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschl. Bauten auf fremden Grundstücken
a) unbebaute Grundstücke	581.514,06	0,00	0,00	581.514,06
b) bebaute Grundstücke	844.489,58	6.173,13	0,00	850.662,71
2. Technische Anlagen und Maschinen
a) Gewinnungs- u. Bezugsanlagen	1.089.582,83	0,00	0,00	1.089.582,83
b) Verteilungsanlagen	655.014,73	0,00	0,00	655.014,73
c) Sonstige Betriebsvorrichtung	90.097,86	0,00	0,00	90.097,86
3. Betriebs u. Geschäftsausstattung	35.949,16	1.375,00	0,00	37.324,16
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	36.373,06	66.227,16	0,00	102.600,22
	3.333.021,28	73.775,29	0,00	3.406.796,57
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	5.503,08	0,00	0,00	5.503,08
	3.572.666,90	73.775,29	0,00	3.646.442,19

	Abschreibungen
	01.01.2022	Zugänge	Abgänge	31.12.2022
	€	€	€	€
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	39.026,54	7.805,00	0,00	46.831,54
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschl. Bauten auf fremden Grundstücken
a) unbebaute Grundstücke	0,00	0,00	0,00	0,00
b) bebaute Grundstücke	137.900,94	12.548,13	0,00	150.449,07
2. Technische Anlagen und Maschinen
a) Gewinnungs- u. Bezugsanlagen	556.307,83	72.808,00	0,00	629.115,83
b) Verteilungsanlagen	626.232,73	13.146,00	0,00	639.378,73
c) Sonstige Betriebsvorrichtung	17.272,86	2.253,00	0,00	19.525,86
3. Betriebs u. Geschäftsausstattung	26.086,16	2.596,00	0,00	28.682,16
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.363.800,52	103.351,13	0,00	1.467.151,65
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.402.827,06	111.156,13	0,00	1.513.983,19

	Buchwert
	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	187.311,00	195.116,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschl. Bauten auf fremden Grundstücken
a) unbebaute Grundstücke	581.514,06	581.514,06
b) bebaute Grundstücke	700.213,64	706.588,64
2. Technische Anlagen und Maschinen
a) Gewinnungs- u. Bezugsanlagen	460.467,00	533.275,00
b) Verteilungsanlagen	15.636,00	28.782,00
c) Sonstige Betriebsvorrichtung	70.572,00	72.825,00
3. Betriebs u. Geschäftsausstattung	8.642,00	9.863,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	102.600,22	36.373,06
	1.939.644,92	1.969.220,76
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	5.503,08	5.503,08
	2.132.459,00	2.169.839,84

Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 wurde am 27.06.2023 festgestellt.