Hörpunkt im Oberlinhaus GmbH

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVSEITE

	31.12.2018		31.12.2017
	EUR		TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	5.971,00		8
2. Geschäfts- oder Firmenwert	137.499,00		0
		143.470,00		8
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.868,00		0
2. Technische Anlagen und Maschinen	6.822,00		3
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	109.631,00		46
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00		44
		118.321,00		93
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		73.337,39		17
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	460.406,64		239
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		9
- davon gegen Gesellschafter 0,00 EUR (Vorjahr 9 TEUR)
3. Sonstige Vermögensgegenstände	7.403,49		4
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 3.013,69 EUR (Vorjahr 0 TEUR)
		467.810,13		252
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		215.294,07		375
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		92.707,95		1
		1.110.940,54		746

PASSIVSEITE

	31.12.2018		31.12.2017
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Gewinn-Verlustvortrag	308.989,27		135
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	161.943,29		174
		495.932,56		334
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	98.046,00		53
2. Sonstige Rückstellungen	41.690,01		23
		139.736,01		76
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	278.341,50		207
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 278.341,50 EUR (Vorjahr 207 TEUR)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	130.891,75		76
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 100.891,75 EUR (Vorjahr 76 TEUR)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 30.000,00 EUR (Vorjahr 0 TEUR)
- davon gegenüber Gesellschaftern 63.723,57 EUR (Vorjahr 44 TEUR)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	4.505,50		3
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 4.505,50 EUR (Vorjahr 3 TEUR)
- davon aus Steuern 3.746,15 EUR (Vorjahr 3 TEUR)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 6,69 EUR (Vorjahr 0 TEUR)
		413.738,75		286
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		61.533,22		50
		1.110.940,54		746

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

1 Allgemeine Angaben

Die Hörpunkt im Oberlinhaus GmbH hat ihren Sitz in Potsdam und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Potsdam unter der Nummer 24583 P.

Sie wurde am 5. August 2011 errichtet und hat zum 3. Oktober 2011 ihre Geschäftstätigkeit aufgenommen. Im Oktober 2014 wurde die Zweigniederlassung Hörpunkt Berlin im Unfallkrankenhaus Berlin, Warener Straße 1, 12683 Berlin, errichtet. Zum 15.08.2017 wurde durch Abschluss eines Mietvertrages eine neue Zweigstelle in Wolfsburg gegründet. Am 13.04.2018 wurde die Geschäftstätigkeit aufgenommen.

Am 01.10.2018 wurde in der Novalisstraße 7 in 10115 Berlin eine Filiale übernommen.

Die Hörpunkt im Oberlinhaus GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG. Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände (Software) und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear.

Der im Geschäftsjahr 2018 entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wird über eine planmäßige Nutzungsdauer von 10 Jahren linear abgeschrieben. Seine Nutzungsdauer ist durch entsprechende Absatz- und Beschaffungsverträge begründet.

Geringwertige Anlagegüter im Wert von mehr als 250,00 EUR und bis zu 1.000,00 EUR netto werden im Jahr des Zugangs in einen Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG eingestellt, der über fünf Jahre gleich bleibend aufgelöst wird.

Die Vorräte betreffend Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Ausfallrisiken sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben und Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

3 Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagennachweis dargestellt, der diesem Anhang abschließend beigefügt ist.

Sämtliche Forderungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen ausschließlich sonstige Forderungen, denen kein Leistungsaustausch zu Grunde liegt.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen:

	TEUR
Urlaub	4
Leistungsbezogene Vergütung	21
Berufsgenossenschaft	1
Sonderentgelte	4
Mehrarbeitszeit	5
Sonstige Rückstellungen	7
	42

Die Aufgliederung der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten geht aus dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel hervor.

	Restlaufzeit bis zu einem Jahr	Restlaufzeit mehr als ein Jahr	Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren	davon gesichert	Art und Form der Sicherheit
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	278	0	0	0
(Vorjahr)	(207)	(0)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen*)	101	30	0	0
(Vorjahr)	(76)	(0)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	5	0	0	0
(Vorjahr)	(3)	(0)	(0)	(0)
Summe	384	30	0	0
(Vorjahr)	(286)	(0)	(0)	(0)

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Leistungsforderungen in Höhe von 60.243,11 EUR, 50.000,00 EUR aus einem gewährten Darlehen der OSG sowie sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von 20.648,64 EUR denen kein Leistungsaustausch zu Grunde liegt.

4 Sonstige Angaben

4.1 Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Thomas Neubauer, Potsdam und Andreas Koch, Potsdam.

4.2 Außerbilanzielle Geschäfte

Es bestehen derzeit folgende Verpflichtungen aus Leasinggeschäften:

	Aufwand p. a.	Restlaufzeit des Vertrages	Restlaufzeit von mehr als einem bis	Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren
	TEUR	in Jahren	fünf Jahren TEUR	TEUR
PKW-Leasing	2,5	Auto wurde am 22.1.19 abgegeben	0	0
Summe	2,5		0	0

4.3 Mitarbeiter der Gesellschaft

Im Jahr 2018 waren durchschnittlich 5,91 Mitarbeiter beschäftigt. Sie verteilen sich wie folgt:

Med. technischer Dienst	2,83
Verwaltungsdienst	0,83
Beratungsdienst	2,25
Summe	5,91

4.4 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

4.5 Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss der Hörpunkt im Oberlinhaus GmbH wird in den Konzernabschluss des Verein Oberlinhaus, Potsdam, einbezogen. Eine Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt gemäß § 325 Abs. 3 HGB nicht.

Potsdam, 11. Februar 2019

Andreas Koch. Geschäftsführer

Thomas Neubauer, Geschäftsführer

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2018 erfolgte am 11.04.2019.