NTC Neurologisches Therapiecentrum gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVSEITE

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR		TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		5.862,00		9
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	87.492,00		73
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	3.715,48		0
		91.207,48		73
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	508.712,63		495
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	314.803,18		399
3. Sonstige Vermögensgegenstände	53.414,63		3
		876.930,44		897
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		51.730,98		140
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		49.848,75		35
		1.075.579,65		1.154

PASSIVSEITE

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51
II. Kapitalrücklage	1.000.000,00		1.000
III. Gewinn-/Verlustvortrag	-412.350,10		-416
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	2.331,35		4
		641.110,44		639
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	316,50		0
2. Sonstige Rückstellungen	227.558,59		176
		227.875,09		176
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	48.211,37		76
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	91.379,29		111
3. Sonstige Verbindlichkeiten	67.003,46		152
- davon aus Steuern 42.353,27 EUR (Vorjahr 42 TEUR)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0,00 EUR (Vorjahr 1 TEUR)
		206.594,12		339
		1.075.579,65		1.154

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2022

	2022		2021
	EUR		TEUR
1. Umsatzerlöse	5.396.723,80		5.923
2. Sonstige betriebliche Erträge	1.076.631,34		225
		6.473.355,14		6.148
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	49.080,99		46
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	404.248,36		381
		453.329,35		427
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	4.186.722,76		4.034
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	872.944,40		856
- davon für Altersversorgung 22.150,71 EUR (Vorjahr 25 TEUR)
		5.059.667,16		4.890
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		26.935,85		28
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		929.780,11		796
Zwischenergebnis		3.642,67		7
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		511,32		1
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		0,00		1
9. Ergebnis nach Steuern		3.131,35		5
10. Sonstige Steuern		800,00		1
11. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		2.331,35		4

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

1 Allgemeines

Die NTC Neurologisches Therapiecentrum gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Köln, ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln unter der Nr. HRB 28136 eingetragen. Sie dient gemäß Anlage zum Körperschaftsteuerbescheid für das Jahr 2020 vom 17. September 2021 gemeinnützigen Zwecken.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses 2022 wird von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die NTC Neurologisches Therapiecentrum gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Köln, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 des Handelsgesetzbuches.

2 Gliederung, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2022 ist grundsätzlich nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt worden. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden.

Die Bilanzierung und die Bewertung erfolgen nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung auf der Basis der Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips und der Grundsätze kaufmännischer Vorsicht.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind - soweit Änderungen nicht angegeben und erläutert wurden - unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungssätze werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer festgelegt. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode vorgenommen. Anlagegüter mit Anschaffungskosten von EUR 250,00 bis EUR 800,00 netto werden entsprechend § 6 Abs. 2 EStG im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind ebenso wie der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten zum Nennwert angesetzt. Ausfallrisiken sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag sind, ausgewiesen.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschlands in Köln. Hinsichtlich dieser mittelbaren Pensionsverpflichtungen bestehen nach Artikel 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB ein Passivierungswahlrecht, von dem insofern Gebrauch gemacht wird, als auf die Passivierung einer mittelbaren Pensionsverpflichtung verzichtet wird.

Während der Zeit der Beschäftigung der Arbeitnehmer besteht für die Gesellschaft eine Umlagepflicht, die einerseits aus einer Versicherungsrentenverpflichtung und andererseits aus einer Versorgungsrentenverpflichtung besteht. Um die zukünftigen Verpflichtungen gegenüber den Anspruchsberechtigten dauerhaft erfüllen zu können, erhebt die KZVK jährlich Zusatzbeiträge (ab 2020 Angleichungsbeitrag). Die auf die Gesellschaft entfallende finanzökonomische Deckungslücke aus dem Abrechnungsverband S, die durch die Erhebung der Zusatzbeiträge geschlossen werden soll, beträgt am 31. Dezember 2022 TEUR 84 und entspricht dem Barwert der zukünftig voraussichtlich zu leistenden Zusatzbeiträge. Der von der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2022 geleistete Angleichungsbeitrag an die KZVK beträgt TEUR 4.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3 Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in voller Höhe Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Unter dem Posten gezeichnetes Kapital ist das Stammkapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 51.129,19 ausgewiesen. Das Stammkapital ist voll eingezahlt.

Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr in voller Höhe eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in voller Höhe und betreffen in Höhe von TEUR 9 den Alleingesellschafter.

4 Sonstige Angaben

4.1 Geschäftsführung

Als Geschäftsführer der Gesellschaft mit Einzelvertretungsberechtigung war im Berichtsjahr

Herr Dr. Guido Lerzynski, Langenfeld,

bestellt.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

4.2 Aufsichtsrat

Die Gesellschaft verfügt selber über keinen Aufsichtsrat. Jedoch hat der Aufsichtsrat der Hospitalvereinigung St. Marien GmbH, Köln nach den gesellschaftsvertraglichen Regelungen bestimmte Rechte auch in Bezug auf die Neurologisches Therapiecentrum gGmbH, Köln.

4.3 Mitarbeiter der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr 2022 waren durchschnittlich 150 Mitarbeiter beschäftigt.

4.4 Haftungsverhältnisse

Mittelbare Versorgungszusagen bestehen gegenüber den Arbeitnehmern aus Altersversorgungsverpflichtungen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse Köln. Mit einer Inanspruchnahme aus der Subsidiärhaftung des Arbeitgebers ist nicht ernsthaft zu rechnen, da bereits Vermögen in erheblichem Umfang aufgebaut wurde, die KZVK eine stabile Anzahl von Beteiligten aufweist, welche regelmäßig ihren Zahlungsverpflichtungen nachkommen und es darüber hinaus eine Solvenzgarantie der deutschen Bistümer für die KZVK gibt.

4.5 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB aus Miet- und Leasingverträgen mit einem jährlichen Gesamtaufwand von rund TEUR 423. Davon bestehen jährliche Verpflichtungen aus Mietverträgen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von rund TEUR 405. Die Verträge weisen zum Teil eine unbestimmte Laufzeit auf.

4.6 Konzernabschluss

Der Abschluss der NTC Neurologisches Therapiecentrum gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Köln wird in den Konzernabschluss der Hospitalvereinigung St. Marien GmbH, Köln einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

4.7 Nachtragsbericht

Die Stiftung der Cellitinnen e.V. und die Stiftung der Cellitinnen zur hl. Maria haben sich zusammengeschlossen und firmieren seit dem 1. Januar 2023 im Verbund gemeinsam unter dem Namen der Stiftung der Cellitinnen. In den kommenden Monaten werden innerhalb des gesamten neuen Verbundes noch diverse gesellschaftsrechtliche Umstrukturierungen erfolgen. Mit dem Zusammenschluss verfolgen beide Träger drei gemeinsame Ziele. Erstens, den Erhalt und die Fortführung der Werke der beiden Cellitinnen-Orden. Zweitens, die Schaffung zukunftsfester Strukturen für ihre Einrichtungen in christlicher Trägerschaft und drittens, die gezielte Abstimmung von Leistungsangeboten der Krankenhäuser für eine bestmögliche medizinischpflegerische Versorgung. Ziel ist es hierbei, im Rahmen der Krankenhausplanung des Landes NRW Strukturen festzuschreiben, die den Fortbestand der Einrichtungen mit leistungsfähigen Schwerpunkten gewährleisten.

4.8 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss des Jahres 2022 mit dem Verlustvortrag zu verrechnen und den verbleibenden Betrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Köln, 27. April 2023

Dr. Guido Lerzynski, Geschäftsführer

Anlagenspiegel für das Geschäftsjahr 2022

	Entwicklung der Anschaffungswerte
Bilanzposten	Anfangsstand	Zugang	Abgang	Endstand
A. Anlagevermögen	EUR	EUR	EUR	EUR
1	2	3	4/5	6
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	102.570,07	0,00	0,00	102.570,07
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	788.295,89	37.950,85	0,00	826.246,74
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	3.715,48	0,00	3.715,48
	788.295,89	41.666,33	0,00	829.962,22
	890.865,96	41.666,33	0,00	932.532,29

	Entwicklung der Abschreibungen
Bilanzposten	Anfangsstand	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Entnahme für Abgänge	Endstand
A. Anlagevermögen	EUR	EUR	EUR	EUR
1	7	8/10	9/11	12
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	93.281,07	3.427,00	0,00	96.708,07
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	715.245,89	23.508,85	0,00	738.754,74
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	715.245,89	23.508,85	0,00	738.754,74
	808.526,96	26.935,85	0,00	835.462,81

	Restbuchwerte
Bilanzposten	Stand 31.12.2022	Stand 31.12.2021
A. Anlagevermögen	EUR	EUR
1	13	14
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	5.862,00	9.289,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	87.492,00	73.050,00
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	3.715,48	0,00
	91.207,48	73.050,00
	97.069,48	82.339,00