Tera Properties GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Jahresabschluss

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	8.527.145,00	8.760.532,00
I. Sachanlagen	8.527.145,00	8.760.532,00
B. Umlaufvermögen	1.000.681,47	1.125.830,52
I. Vorräte	294.120,00	309.600,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	19.265,15	101.214,09
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	687.296,32	715.016,43
C. Rechnungsabgrenzungsposten	29.123,43	42.067,23
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	201.186,13	188.568,32
Aktiva	9.758.136,03	10.116.998,07

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	213.568,32	262.359,55
III. Jahresfehlbetrag	12.617,81	-48.791,23
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	201.186,13	188.568,32
B. Verbindlichkeiten	9.758.136,03	10.116.998,07
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	9.758.136,03	10.116.998,07
davon gegenüber Gesellschaftern	4.340.014,98	4.414.919,76
Passiva	9.758.136,03	10.116.998,07

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Tera Properties GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft (bis 2018 Kleinstkapitalgesellschaft).

Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Charlottenburg unter der
Registernummer HRB 180748 B registriert.

Die Veröffentlichung des Jahresabschlusses für 2021 ist erfolgt.

2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Unternehmensfortführung ausgegangen.

Die Bilanzierung und Bewertung der einzelnen Vermögensgegenstände entspricht den Vorschriften der §§ 246 bis 256 HGB sowie den Vorschriften gemäß §§ 264 ff. HGB.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Vorräte (noch nicht abgerechnete Betriebskosten) wurden mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Das Anlagevermögen betrifft das von der Gesellschaft erworbene Grundstück. Die Abschreibung erfolgt entsprechend der Nutzungsdauer des Gebäudes.

    Vorräte

Die Vorräte werden an den Kosten bemessen und zeigen die noch nicht abgerechneten Betriebskosten. Den noch nicht abgerechneten Betriebskosten stehen die erhaltenen Anzahlungen der Mieter gegenüber.

    Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen betreffen Forderungen an einen Mieter, die zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses ausgeglichen ist.
Die sonstigen Vermögensgenstände weisen im Wesentlichen eine Schadensersatzforderung aus.

    Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten weisen Gesellschafterdarlehen mit einer ursprünglichen Gesamtlaufzeit von 5 Jahren aus, die zur Finanzierung der Grundstücke und sonstiger Kosten der Gesellschaft gewährt wurden. Nach Ablauf der Laufzeit von 5 Jahren verlängert sich der Vertrag jeweils um ein weiteres Jahr, soweit nicht von keiner Vertragspartei gekündigt wird. Die Darlehen wurden in Höhe von Euro 4.996.897,50 ausgezahlt und valutieren zum Bilanzstichtag mit EUR 4.297.273,08. Alle Darlehen haben einen festen Zinssatz von 4.0%.

Des Weiteren bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Landesbank Baden-Würtemberg (ehemals gegenüber der Sachsen Bank, Leipzig) zur Finanzierung des Grundstücks. Die Landesbank Baden-Würtemberg (Sachsen Bank) hat ein Darlehen in Höhe von Euro 6.300.000,00 gewährt Die Tilgung des Darlehens hat im August 2016 begonnen. Die Zinsberechnung erfolgt monatlich auf Grundlage eines festen Zinssatzes in Höhe von 2,09 % bis zum 31.03.2025 bei einer monatlichen Annuität von Euro 29.347,50.
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Sachsen Bank valutieren zum Bilanzstichtag mit Euro 5.005.840,91. Sie sind durch Grundpfandrechte gesichert.
Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen aufgrund der Gesamtlaufzeit des Darlehens bis zum 31.03.2025 nicht.

    Umsatzrealisierung

Gegenstand des Unternehmens ist die Vermietung von Grundbesitz. Die Umsatzerlöse betreffen demzufolge grundsätzlich die gemäß den bestehenden Verträgen vereinbarte Miete.

    Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Dieser Posten weist im Wesentlichen die Zinsen für die Gesellschafterdarlehen in Höhe von EUR 173.095,22 sowie für das Darlehen der Sachsen Bank Höhe von EUR 108.860,64 aus.

    Vortrag auf neue Rechnung

Der Jahresabschluss wurde vor Gewinnverwendungsbeschluss aufgestellt. Der Jahresüberfehletrag in Höhe von Euro 12.617,81 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

4. Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Namen der Geschäftsführer:

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Ilan Orenstein geführt.

gez.:
Ilan Orenstein

Berlin, 11. April 2023

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.04.2023 festgestellt.