CENTCONSULT holding Aktiengesellschaft

Paderborn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		2,50		2,50
II. Sachanlagen		751.201,16		396.622,69
III. Finanzanlagen		614.852,47		376.164,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		146.568,53		167.401,51
II. Wertpapiere		0,00		139.950,19
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		134.049,51		416.853,83
C. Rechnungsabgrenzungsposten		9.348,29		9.258,38
Summe Aktiva		1.656.022,46		1.506.253,10

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	48.600,00		48.600,00
II. Kapitalrücklage	9.146,42		9.146,42
III. Gewinnrücklagen	184.275,13		184.275,13
IV. Bilanzgewinn	334.746,22	576.767,77	308.685,12	550.706,67
B. Rückstellungen		549.109,40		676.520,40
C. Verbindlichkeiten		530.145,29		279.026,03
Summe Passiva		1.656.022,46		1.506.253,10

ANHANG

Gliederung und Vergleichbarkeit

Die Gesellschaft war im Berichtsjahr 2011 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 4 HGB. Die Gesellschaft ist somit nicht gemäß § 316 Abs. 1 HGB prüfungspflichtig.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Bilanz zum 31.12.2011 der CENTCONSULT holding Aktiengesellschaft sowie die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.2011 entsprechen in Bezug auf Gliederung und Ausweis der Einzelposten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung des Vorjahres.

Bilanzierungs - und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses der CENTCONSULT holding Aktiengesellschaft sind die Vorschriften des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften über die Gliederung und den Ausweis der Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung beachtet worden. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktien-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Bei den immateriellen Wirtschaftsgütern handelt es sich um EDV-Software, die mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt wird.

Als Sachanlagevermögen werden Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, Mietereinbauten, Pkw sowie andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung ausgewiesen. Die Zugänge wurden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten aktiviert. Die Anschaffungs- und Herstellungskosten umfassen auch die einzeln zuzuordnenden Anschaffungsnebenkosten und nachträgliche Anschaffungskosten. Anschaffungspreisminderungen sind ebenfalls berücksichtigt worden. Die Abschreibungen wurden planmäßig nach der linearen Methode entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer mit höchstzulässigen Sätzen vorgenommen. Ausgenommen hiervon ist der im Jahr 2009 angeschaffte Pkw. Hier wurde das Wahlrecht für die degressive AfA fortgeführt.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter wurde die Bewertungsfreiheit gemäß § 6 Abs. 2a EStG in Anspruch genommen.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist diesem Anhang beigefügt.

Bei den Finanzanlagen handelt es sich um Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen. Die verbundenen Unternehmen sind im Einzelnen die CentConsult GmbH und die CENTservice GmbH. Weiterhin ist die CENTCONSULT holding AG an der Heggemann AG Beteiligt. Die Finanzanlagen wurden mit dem Nennwert Wert angesetzt.

Unter der Position Finanzanlagen sind auch sonstige Wertpapiere ausgewiesen. Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit ihren Nennwerten angesetzt. Für uneinbringliche und zweifelhafte Forderungen wurden Einzelwertberichti- gungen gebildet. Diese Position beinhaltet Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EURO 39.419,13.

Die flüssigen Mittel wurden zu Nennwerten bilanziert.

Bei den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich um Vorauszahlungen für künftige Zeiträume.

Das Eigenkapital ist zum Nennbetrag abzüglich der eigenen Anteile angesetzt worden.

Rückwirkend zum 01.01.2011 wurde die CentConsult Risk M GmbH auf die CENTCONSULT holding Aktiengesellschaft verschmolzen.

Bei der Bildung von Rückstellungen ist allen erkennbaren Risiken und den ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind, gegebenenfalls unter Berücksichtigung von Abzinsungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von EUR 139.158,33. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer 5 Jahre bestehen in Höhe von EUR 248.326,96.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 316.693,38 wurden durch Grundschulden besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen EUR 51.266,57 (Vorjahr EUR 94.731,67).

Sonstige Angaben

Im Berichtszeitraum war durchschnittlich 1 Arbeitnehmer beschäftigt (Vorjahr: 1 Arbeitnehmer).

Die Gesellschaft wird durch den Vorstand, Herrn Dr. Heinrich Spatz, vertreten.

Zum Aufsichtsrat der Gesellschaft sind die Herren Dr. Reinhard Göhner (Vorsitzender - Hauptgeschäftsführer; BDA), Frau Dr. Almuth C. Spatz (Controllerin; Continental AG), sowie Frau Maren C. Spatz (Wissenschaftliche Mitarbeiterin; Universität Trier) bestellt.

Name und Sitz von Unternehmen, von denen die Gesellschaft mindestens 20 % der Anteile besitzt (§ 285 S. 1 Nr. 11 HGB):

	Kapitalanteil	Eigenkapital	Ergebnis des letzten Geschäftsjahres	letztes festgestelltes Geschäftsjahr
1. CentConsult GmbH, Paderborn	51,00 %	113.493,49	7.508,98	2010
2. CENTservice GmbH, Paderborn	100,00 %	54.840,30	5.750,74	2010

Paderborn, den 22. Februar 2012

Dr. Heinrich Spatz

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10.03.2012