mfi Construction Services GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

			31.12.2011	31.12.2010
		EUR	EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
	Entgeltlich erworbene Konzessionen		3.750,00	0,00
B.	Umlaufvermögen
I.	Vorräte
	Unfertige Leistungen		5.635.602,75	2.181.228,42
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	24.144,46		55.283,56
2.	Forderungen gegen Gesellschafter	61.695,09		0,00
3.	Sonstige Vermögensgegenstände	244.211,16		22.565,68
			330.050,71	77.849,24
III.	Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		503.556,69	774.064,95
			6.469.210,15	3.033.142,61
C.	Aktive latente Steuern		0,00	7.192,45
			6.472.960,15	3.040.335,06
Passiva			31.12.2011	31.12.2010
		EUR	EUR	EUR
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	100.000,00		100.000,00
II.	Gewinnrücklagen	13.264,81		13.264,81
III.	Verlustvortrag	-28.115,59		-40.655,79
IV.	Jahresüberschuss	314.385,58		12.540,20
			399.534,80	85.149,22
B.	Rückstellungen
1.	Steuerrückstellungen	144.540,05		0,00
2.	Sonstige Rückstellungen	380.904,41		436.214,67
			525.444,46	436.214,67
C.	Verbindlichkeiten
1.	Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	3.462.092,66		2.205.814,11
2.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.535.056,73		140.505,77
3.	Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	550.831,50		172.651,29
			5.547.980,89	2.518.971,17
			6.472.960,15	3.040.335,06

Gewinn- und Verlustrechnung

			2011	2010
		EUR	EUR	EUR
1.	Umsatzerlöse	5.221.486,24		338.336,44
2.	Erhöhung des Bestands an unfertigen Leistungen	3.454.374,33		2.181.228,42
3.	Sonstige betriebliche Erträge	1.736,25		57.281,34
			8.677.596,82	2.576.846,20
4.	Aufwendungen für bezogene Leistungen	8.174.002,10		2.461.828,42
5.	Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
	des Anlagevermögens	750,00		0,00
6.	Sonstige betriebliche Aufwendungen	29.562,13		44.547,04
			8.204.314,23	2.506.375,46
7.	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.849,97		3.424,89
	davon aus verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (Vj.: TEUR 3)
8.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen	8.526,58		55.283,56
	davon an verbundene Unternehmen EUR 8.526,58 (Vj.: TEUR 55)
			-6.676,61	-51.858,67
9.	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		466.605,98	18.612,07
10.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		152.220,40	6.071,87
	davon latente Steuern EUR 7.192,45 (Vj.: TEUR 6)
11.	Jahresüberschuss		314.385,58	12.540,20

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Zur Erhöhung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 265 Abs. 5 und 6 HGB um neue Posten ergänzt bzw. deren Bezeichnung geändert.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte unter dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Der Ansatz der Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenständen sowie das Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt grundsätzlich zum Nennbetrag.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zum Erfüllungsbetrag bemessen.

Der Ausweis der erhaltenen Anzahlungen erfolgt nach der Nettomethode.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

In den Sonstigen Vermögensgegenständen sind antizipative Forderungen in Höhe von EUR244.079,18 aus im Folgejahr abziehbarer Vorsteuer enthalten.

Die aktiven latenten Steuern wurden, durch die Nutzung der gewerbesteuerlichen sowie körperschaftsteuerlichen Verlustvorträge, erfolgswirksam aufgelöst.

Am 26. März 2012 hat die Gesellschafterversammlung beschlossen, aus dem verbleibenden Gewinnvortrag sowie dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2011 einen Betrag in Höhe von EUR 240.000,00 auszuschütten. Aufgrund dieses Beschlusses wird das Eigenkapital erst nach dem Abschlussstichtag entsprechend zurückgehen.

Der Verlustvortrag entwickelte sich wie folgt und stellt sich zusammen mit dem Jahresüberschuss wie folgt dar:

	EUR
Verlustvortrag 1.1.2010	-40.655,79
Jahresüberschuss 2010	12.540,20
-Verlustvortrag	-28.115,59
-Jahresüberschuss 2011	314.385,58
-Bilanzgewinn 2011	286.269,99
-Gewinnausschüttung für 2011 in 2012	-240.000,00
-noch zu verteilendes Ergebnis	46.269,99

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	EUR
Ausstehende Rechnungen	362.144,41
Steuerberatung	10.200,00
Wirtschaftsprüfung	6.300,00
Geschäftsbesorgung mfi AG	2.260,00
	380.904,41

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern handelt es sich im Wesentlichen um die Personalkostenbelastungen der mfi management für immobilien AG, Essen, für das 4. Quartal 2011.

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

IV. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß §275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

V. Sonstige Angaben

In dem Zeitraum vom 1. Januar 2011 bis zum 28. März 2012 wurde die Geschäftsführung und Vertretung der Gesellschaft von folgenden Geschäftsführern wahrgenommen:

-Herrn Peter W. Landgraf, Schwabenheim, Generalbevollmächtigter mfi management für immobilien AG, Essen

-Herrn Ulrich Wölfer, Mettmann, Geschäftsführer.

Die Geschäftsführung erhielt für ihre Tätigkeit im Geschäftjahr keine gesonderte Vergütung.

Die mfi management für immobilien AG, Essen, stellt als Mutterunternehmen zum 31.Dezember 2011 einen Konzernabschluss auf. Die Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt durch Einreichung beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers.

Gegenüber der unmittelbaren Gesellschafterin mfi management für immobilien AG, Essen (Organträger), besteht ein umsatzsteuerliches Organschaftsverhältnis.

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Essen, 28. März 2012

mfi Construction Services GmbH- Geschäftsführung -

Peter W. Landgraf

Ulrich Wölfer