Deltatec-Personaldienste GmbH

Essen

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	12.500,00	12.500,00
B. Anlagevermögen	15.963,00	21.144,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.198,00	1.699,00
II. Sachanlagen	14.765,00	19.445,00
C. Umlaufvermögen	307.962,16	164.953,79
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	169.109,32	98.860,87
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	138.852,84	66.092,92
D. Rechnungsabgrenzungsposten	8.324,65	6.545,11
Bilanzsumme, Summe Aktiva	344.749,81	205.142,90

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	81.872,85	31.223,13
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	6.223,13	0,00
III. Jahresüberschuss	50.649,72	6.223,13
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	7.200,00	7.200,00
C. Rückstellungen	77.432,31	25.432,97
D. Verbindlichkeiten	178.244,65	141.286,80
Bilanzsumme, Summe Passiva	344.749,81	205.142,90

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2006 - 31.12.2006 EUR	1.4.2005 - 31.12.2005 EUR
1. Rohergebnis	432.574,07	178.424,82
2. Personalaufwand	207.391,29	77.145,27
a) Löhne und Gehälter	180.447,02	65.865,47
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	26.944,27	11.279,80
davon für Altersversorgung	5.870,00	870,00
3. Abschreibungen	7.236,82	3.539,15
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs	7.236,82	3.539,15
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	131.528,89	85.732,71
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	53,33	0,00
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	1.081,12	1.276,78
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	85.389,28	10.730,91
8. Steuern vom Einkommen und Ertrag	34.475,81	4.354,97
9. sonstige Steuern	263,75	152,81
10. Jahresüberschuss	50.649,72	6.223,13

Anhang

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Bilanz ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt worden. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S. § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen ist teilweise Gebrauch gemacht worden.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden ausnahmslos an den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet. Die Zugänge zum Sachanlagevermögen sind mit den Anschaffungskosten bilanziert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden innerhalb der steuerlich zulässigen Zeiträume linear vorgenommen. Sonderabschreibungen wurden nicht vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 410,00 € (Netto-Anschaffungskosten) wurden gemäß § 6 Abs. 2 EStG im Zugangsjahr sofort abgeschrieben. Der Anlagenspiegel ist als Bestandteil dieses Jahresabschlusses beigefügt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert bewertet.
Bildungen von Einzelwertberichtigungen waren erforderlich.

Die ausgewiesenen Bank- und Kassenbestände stimmen mit den Salden der letzten Tagesauszüge des Jahres überein.

Rückstellungen sind in Höhe der Beträge angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind, und entsprechen den zu erwartenden Ausgaben.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Außerordentliche Aufwendungen und Erträge waren im Geschäftsjahr nicht zu verzeichnen.

Hinsichtlich der Einzelposten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung ergeben sich keine Außerordentlichkeiten, so dass die Gliederungen und Darstellungen den Anforderungen der Vorschriften des Handelsgesetzbuchs entsprechen.

Unter Berücksichtigung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung vermitteln die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens.

Die Geschäftsführung wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr 2006 durch den bestellten Geschäftsführer Ralf Wasmuth den Beschlüssen der Gesellschafterversammlung sowie den Vorschriften des Gesellschaftsvertrags und des Geschäftsführervertrags entsprechend wahrgenommen.

Essen, den

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Ralf Wasmuth, Geschäftsführer

Anlagespiegel

		Anschaffungs-
		Herstellungs-	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte
		kosten				Abschreibungen
		01.01.2006				31.12.2006
		Euro	Euro	Euro	Euro	Euro

0025	Ähnliche Rechte und Werte	2.076,55				878,55
0400	Betriebsausstattung	15.757,42				7.518,42
0420	Büroeinrichtung	6.221,38	1.344,15	881,00		802,53
0480	GWG bis 410 Euro	627,78	1.513,52			1.497,30

		24.683,13	2.857,67	881,00		10.696,80


Zuschreibungen	Buchwert
	31.12.2006

Euro	Euro

	1.198,00
	8.239,00
	5.882,00
	644,00

	15.963,00

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 152.494,65 EUR.

1.4.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 140.286,80 EUR.

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