Otto Röfe Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH

Braunschweig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	47.799,78	49.389,78
I. Sachanlagen	47.699,78	49.289,78
II. Finanzanlagen	100,00	100,00
B. Umlaufvermögen	111.923,28	186.288,51
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	8.490,83	17.367,16
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	6.195,03	7.257,36
II. Wertpapiere	0,00	77.342,22
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	103.432,45	91.579,13
Bilanzsumme, Summe Aktiva	159.723,06	235.678,29

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	149.244,04	228.125,79
I. gezeichnetes Kapital	107.800,00	107.800,00
1. Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt	-77.342,22	0,00
2. eingefordertes Kapital	30.457,78	107.800,00
II. Gewinnrücklagen	100.325,79	117.023,56
III. Jahresüberschuss	18.460,47	3.302,23
B. Rückstellungen	7.497,00	4.800,00
C. Verbindlichkeiten	2.982,02	2.752,50
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	2.982,02	2.752,50
Bilanzsumme, Summe Passiva	159.723,06	235.678,29

Anhang

Bilanzierungs- und Bewertungsmethode
Die Gesellschaft hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Es ergeben sich keine wesentlichen Änderungen in der Struktur, der Gliederung und der Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung gegenüber dem Vorjahr. Die Entwicklung der einzelnen Posten der Sachanlagen ist gemäß § 268 HGB in der Bilanz dargestellt (Anlagenspiegel).

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt; es ist der Struktur des Unternehmens angemessen.

Bewertungsmethode

Die Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert. Dabei ist von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Sachanlgen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um die lineare Abschreibung nach Maßgabe der jeweils steuerlich zulässigen Nutzungsdauer, bewertet. Auf den Zugang im Sachanlagevermögen ist die Jahresabschreibung zeitanteilig vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert, die Buchwerte der sonstigen Wertpapiere zur Berücksichtigung einer voraussichtlichen dauernden Wertminderung einzeln mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die übrigen Posten des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Die eigenen Anteile wurden entsprechend den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes auf der Passivseite als Negativbetrag ausgewiesen. Die aktive Position "Eigene Anteile" im Umlaufvermögen entfällt ersatzlos.

Die sonstigen Rückstellungen sind nach dem Erkenntnisstand im Zeitpunkt der Bilanzaufstellung bemessen, um die voraussichtliche Inanspruchnahme abzudecken.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungswert angesetzt.

Sonstige Angaben

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Das am Ende des Veranlagungszeitraums verbleibende KST-Guthaben in Höhe von 15.248,00 € wird nach § 37 Abs. 4 Satz 1 KStG letztmalig auf den 31.12.2006 ermittelt. Danach wird innerhalb eines zehnjährigen Abrechnungszeitraumes von 2008 bis 2017 das KSt-Guthaben an die Körperschaft oder ihren Rechtsnachfolger ausschüttungsunabhängig in zehn gleichen Jahresbeträgen ausgezahlt (§37 Abs. 5 Satz 1 KStG).
Nach § 37 Abs. 5 Satz 5 KStG ist dieser Anspruch nicht verzinslich und wurde somit mit einem abgezinsten Betrag als Forderung in der Bilanz berücksichtigt.

Der abgezinste Barwert zum 31.12.2011 beträgt 7.719,83 €. Die 5. Rate in Höhe von 1.5248,80 € ist zum 30. September 2012 fällig und wurde deshalb auf ein Forderungskonto mit Fälligkeit bis 1 Jahr umgebucht.

Zwischen der Otto Röfe Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH und der Firma Karl Röfe GmbH u. Co. KG, vertreten durch die Röfe Anlagen GmbH, diese vertreten durch die Geschäftsführerin Frau Marieluise Boemke-Röfe, beide Volkmaroder Straße 38, Braunschweig besteht seit 1962 ein Mietvertrag. Vermietet wird der gesamte Grundbesitz einschließlich Gebäude zum Jahreswert von 50.400,00 € zur gewerblichen und kaufmännischen Nutzung.

Geschäftsführerin ist Frau Marieluise Boemke-Röfe.

Otto Röfe Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH
gez. Marieluise Boemke-Röfe

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.03.2012 festgestellt.