InfraSchwedt Infrastruktur und Service GmbH

Schwedt/Oder

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

		31.12.2022		31.12.2021
	Anhang	€	€	€
A. Anlagevermögen	(1)
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken		710.722,71		805.061,72
2. Technische Anlagen und Maschinen		941.079,81		386.600,81
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		9.088,00		2,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau		44.913,00		11.755,00
			1.705.803,52	1.203.419,53
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		32.894,06		3.163,74
2. Forderungen gegenüber Gesellschafter		1.418,04		9.189,60
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen		1.896,04		1.444,18
4. Sonstige Vermögensgegenstände		2.537,29		739,72
			38.745,43	14.537,24
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten			833.026,52	738.868,06
			871.771,95	753.405,30
C. Rechnungsabgrenzungsposten			816,41	912,65
Summe Aktiva			2.578.391,88	1.957.737,48

Passiva

		31.12.2022		31.12.2021
	Anhang	€	€	€
A. Eigenkapital	(2)
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		564,59		564,59
III. Gewinnvortrag		411.294,30		363.740,63
IV. Jahresüberschuss		61.469,41		47.553,67
			498.328,30	436.858,89
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen	(3)		667.602,79	712.699,72
C. Rückstellungen	(4)
1. Rückstellung Pensionen		343,00		129,00
2. Steuerrückstellungen		9.886,39		26.094,42
3. Sonstige Rückstellungen		7.562,00		7.710,21
			17.791,39	33.933,63
D. Verbindlichkeiten	(5)
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		192.583,82		8.427,35
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter		1.127.205,48		653.333,32
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		47.728,70		76.659,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten		14.285,23		8.924,56
(davon aus Steuern: 1.761,88 €; i.Vj. 1.028,23 €)
(davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: 0 €; i.Vj. 0 €)			1.381.803,23	747.344,23
E. Rechnungsabgrenzungsposten			12.866,17	26.901,01
Summe Passiva			2.578.391,88	1.957.737,48

Anhang 2022

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 der InfraSchwedt Infrastruktur und Service GmbH (kurz: Infra) ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie des GmbHG aufgestellt worden.

Die Infra hat ihren Sitz in Schwedt/Oder und wird beim Amtsgericht Neuruppin unter HRB 10086 geführt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Infra wird in den Konzernabschluss der Technische Werke Schwedt GmbH (kurz: TWS) mit Sitz in Schwedt/Oder, Heinersdorfer Damm 55-57 einbezogen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich planmäßiger, der voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechenden Abschreibungen bewertet. Die Herstellungskosten enthalten neben den direkt zurechenbaren Einzelkosten auch angemessene Gemeinkosten.

Die Abschreibungen werden grundsätzlich nach der linearen Methode ermittelt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bilanziert.

Investitionszuschüsse werden unter dem Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen passiviert und entsprechend dem Abschreibungsverlauf der bezuschussten Anlagegüter erfolgswirksam aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen. Der Ansatz erfolgt nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gemäß § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Rückzahlungsbeträgen passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Aufgliederung und die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem beigefügten Anlagenspiegel ersichtlich.

(2) Eigenkapital

Alleinige Gesellschafterin ist die Technische Werke Schwedt GmbH mit Sitz in Schwedt/Oder.

In der Gesellschafterversammlung vom 27.06.2022 wurde beschlossen, den Jahresüberschuss 2021 in Höhe von 47.553,67 € auf neue Rechnung vorzutragen.

(3) Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen

Es handelt sich um Investitionszuschüsse, die passiviert und entsprechend dem Abschreibungsverlauf der bezuschussten Anlagegüter ertragswirksam aufgelöst werden. Im Einzelnen stellt sich die Entwicklung wie folgt dar:

Stand 01.01.2022	713 T€
Zugänge	35 T€
Auflösung	80 T€
Stand 31.12.2022	668 T€

(4) Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen bestehen für Abschluss- und Prüfungskosten sowie für Personalaufwendungen.

(5) Verbindlichkeiten

	31.12.2022	Restlaufzeit			31.12.2021
	Gesamt	bis zu 1 Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	192	192			8
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.127	111	287	729	653
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	48	48			77
Sonstige Verbindlichkeiten	14	14			9
davon aus Steuern	(2)	(2)			(1)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	(.)	(.)			(.)
Summe	1.381	365	287	729	747

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern entfallen bei sachbezogenem Ausweis auf zu marktüblichen Konditionen aufgenommene Gesellschafterdarlehen der Technische Werke Schwedt GmbH zur Finanzierung von geplanten Investitionsvorhaben (1.088 T€), auf Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (35 T€) und auf sonstige Verbindlichkeiten (4 T€).

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(6) Umsatzerlöse

Der mit der Stadt Schwedt/Oder geschlossene Straßenbeleuchtungsvertrag führte im abgeschlossenen Geschäftsjahr zu einem Umsatz aus Betriebsführungs- und Beleuchtungsentgelten in Höhe von 560 T€ (i.Vj. 535 T€). Weitere Umsätze resultieren aus Pacht für Infrastrukturanlagen (70 T€; i.Vj. 70 T€), aus Weiterberechnungen für Dienstleistungen und Personalkosten (97 T€; i.Vj. 44 T€) sowie aus Nutzungsentgelten (5 T€; i.Vj. 5 T€).

(7) Materialaufwand

Der mit der Stadt Schwedt/Oder geschlossene Straßenbeleuchtungsvertrag sieht neben der Modernisierung auch den Betrieb der Anlagen vor. Hieraus entstanden im abgeschlossenen Geschäftsjahr Aufwendungen für Strombezug in Höhe von 187 T€ (i.Vj. 236 T€).

(8) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten u.a. Weiterberechnungen aus Geschäftsbesorgungsverträgen mit der SWS, Jahresabschluss- und Beratungskosten, von denen 4 T€ § 285 Nr. 17 a) HGB zuzuordnen sind sowie Mieten und Kosten für Versicherungen.

(9) Zinsergebnis

	2022	2021
	T€	T€
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	9	9
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	13	6
	./. 4	3

V. Sonstige Angaben

Anzahl der Beschäftigten

Während des Geschäftsjahres wurden durchschnittlich 6 Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführer) beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine finanziellen Verpflichtungen, die nicht im Jahresabschluss dargestellt sind.

Angaben zu Geschäften mit nahestehenden Personen 285 Nr. 21 HGB)

Geschäfte mit nahestehenden Personen zu nicht marktüblichen Bedingungen wurden im Geschäftsjahr nicht getätigt.

Angaben zu Vorgängen von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind 285 Nr. 33 HGB)

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die Auswirkungen auf die Finanzlage des Unternehmens haben, sind nach dem Bilanzstichtag nicht bekannt geworden.

Gewinnverwendung

Der Jahresüberschuss in Höhe von 61.469,41 € soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Angaben zu den Bezügen der Geschäftsführung

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung wird gemäß § 286 Absatz 4 HGB verzichtet.

Aufsichtsrat im Berichtsjahr

Frau Annekathrin Hoppe Vorsitzende	Bürgermeisterin der Stadt Schwedt/Oder Stadtverwaltung Schwedt/Oder
Herr Thomas Büsching Stellv. Vorsitzender	Stadtverordneter der Stadt Schwedt/Oder Technischer Mitarbeiter
Herr Andreas Grote bis 30.03.2022	Stadtverordneter der Stadt Schwedt/Oder Ingenieur
Herr Dietrich Klein	Stadtverordneter der Stadt Schwedt/Oder Betriebswirt
Herr Frank Nitzschke ab 30.03.2022	Stadtverordneter der Stadt Schwedt/Oder Rentner
Herr Norbert Rescher bis 31.12.2022	Stadtverordneter der Stadt Schwedt/Oder Handwerksmeister
Herr Mirko Schinschke	Stadtverordneter der Stadt Schwedt/Oder Haus- und Grundstücksreinigungskraft
Herr Bertram Webert bis 31.12.2022	Stadtverordneter der Stadt Schwedt/Oder Polizeibeamter

Der Aufsichtsrat hat keine Vergütung erhalten.

Geschäftsführung

Dipl.-Ing. Dirk Sasson

Schwedt/Oder, den 20. März 2023

InfraSchwedt Infrastruktur und Service GmbH

Dirk Sasson

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2022

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 01.01.2022	Zugänge	Umbuchung	Stand 31.12.2022
	€	€	€	€
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	2.309.117,41	0,00	0,00	2.309.117,41
2. Technische Anlagen und Maschinen	403.792,81	576.287,00	10.129,00	990.208,81
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.141,84	10.304,00	0,00	12.445,84
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	11.755,00	43.287,00	-10.129,00	44.913,00
Summe Sachanlagen	2.726.807,06	629.878,00	0,00	3.356.685,06
Summe Anlagevermögen	2.726.807,06	629.878,00	0,00	3.356.685,06

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2022	Zugänge	Stand 31.12.2022
	€	€	€
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	1.504.055,69	94.339,01	1.598.394,70
2. Technische Anlagen und Maschinen	17.192,00	31.937,00	49.129,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.139,84	1.218,00	3.357,84
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	1.523.387,53	127.494,01	1.650.881,54
Summe Anlagevermögen	1.523.387,53	127.494,01	1.650.881,54

	Buchwerte
	Stand 31.12.2022	Stand 31.12.2021
	€	€
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	710.722,71	805.061,72
2. Technische Anlagen und Maschinen	941.079,81	386.600,81
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	9.088,00	2,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	44.913,00	11.755,00
Summe Sachanlagen	1.705.803,52	1.203.419,53
Summe Anlagevermögen	1.705.803,52	1.203.419,53