D & H Immobilien Beteiligungs- und Verwaltungs- GmbH

Willich

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA	€	€
	2006	2005
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	12.500,00	0,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände	25.790,04	34.995,82
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	416,28	6.810,97
	38.706,32	41.806,79

PASSIVA	€	€
	2006	2005
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlust-/Gewinnvortrag	./.215,57	285,24
	24.784,43	25.285,24
B. RÜCKSTELLUNGEN
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Sonstige Verbindlichkeiten	13.121,89	16.149,55
	38.706,32	41.806,79

ANHANG

Allgemeine Angaben:

Der Jahresabschluss 2006 entspricht den Rechnungslegungsvorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt alle erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Sachanlagen werden Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten, vermindert um Zuschüsse und planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen auf Sachanlagen werden planmäßig, und zwar nach Maßgabe der jeweils steuerlich zulässigen Höchstsätze, vorgenommen. Dabei wird die lineare und degressive Abschreibungsmethode angewandt; bei Anwendung der degressiven Abschreibungsmethode wird auf die lineare übergegangen, so bald diese die degressive Abschreibung überschreitet. Geringwertige Anlagegüter mit einem Anschaffungswert unter € 410,00 werden voll abgeschrieben.

Steuerrechtliche Sonderabschreibungen wurden nicht vorgenommen.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung unter den Zugängen und in gleicher Höhe unter den kumulierten Abschreibungen erfasst. Im Folgejahr werden sie unter den historischen Anschaffungskosten ausgewiesen.

Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu Anschaffungskosten. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Die Bilanz wurde nach der umfassenden Gliederungsvorschrift des § 266 Abs. 2 und 3 HGB aufgestellt.

2.1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Einzelnen sowie der Bruttoanlagespiegel ist aus den Anlagen ersichtlich.

2.2. Forderungen

Die Forderungen sind grundsätzlich mit dem Nominalwert aktiviert.

Die Forderungen resultieren im Wesentlichen aus dem Liefer- und Leistungsverkehr.

2.3. Liquide Mittel

Die liquiden Mittel sind jeweils zum Nennwert ausgewiesen.

2.4. Aktive Rechnungsabgrenzung

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit dem jeweiligen Nennwert ausgewiesen.

2.5. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,00 und ist vollständig eingezahlt.

2.6. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden im Wesentlichen gebildet für Ertragsteuern und Beratungskosten.

Die Bewertung erfolgte mit dem Rückzahlungsbetrag.

2.7. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren = € 0,00

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen bewertet.

2.8. Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine nicht bilanzierten Haftungsverpflichtungen.

2.9. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Bedeutende Miet- und Leasingverträge bestehen nicht.

3. Sonstige Pflichtangaben gem. § 285 HGB

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftender Gesellschafter der:

Name: D & H Immobilien GmbH & Co KG

Sitz: Willich

Organe der Gesellschaft

Die Geschäftsführung und Vertretung erfolgt durch die alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer der Gesellschaft Beata Dahlmann und Peter Dahlmann.

gez. Beata Dahlmann

gez. Peter Dahlmann

gez. Ralf Holtmann

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