S2 Immobilien- und Projektentwicklung GmbH

Verl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva

	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Anlagevermögen	780.110,25	656.659,21
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.461,00	2.128,00
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen	4.461,00	2.128,00
II. Sachanlagen	462.428,00	362.054,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	115.264,00	134.582,00
2. technische Anlagen und Maschinen	19.508,00	27.311,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	327.656,00	200.161,00
III. Finanzanlagen	313.221,25	292.477,21
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	313.221,25	292.477,21
B. Umlaufvermögen	5.150.254,95	12.206.819,95
I. Vorräte	2.962.099,62	10.444.007,00
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	28.009,00	10.000,00
2. Fertige Erzeugnisse und Waren	2.934.090,62	10.434.007,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.613.566,81	1.412.004,92
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	237.124,40	459.474,68
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	807.531,82	318.007,78
a. mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	231.796,92	173.086,40
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	2.300,80	0,00
4. sonstige Vermögensgegenstände	566.609,79	634.522,46
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	172.874,81	46.219,75
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	574.588,52	350.808,03
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten	7.329,17	35.455,12
Summe Aktiva	5.937.694,37	12.898.934,28
Passiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Eigenkapital	2.338.031,74	1.825.378,97
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	1.695.501,09	648.572,14
III. Jahresüberschuss	542.530,65	1.076.806,83
B. Rückstellungen	368.663,00	887.040,69
1. Steuerrückstellungen	31.688,00	180.940,69
2. sonstige Rückstellungen	336.975,00	706.100,00
C. Verbindlichkeiten	3.230.999,63	10.186.514,62
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	225.000,00	1.106.383,57
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	1.106.383,57
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	5.833.614,58
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	5.833.614,58
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	823.875,86	1.846.650,31
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.058.647,39	1.846.650,31
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.061.857,71	923.826,62
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	704.969,27	425.241,99
5. sonstige Verbindlichkeiten	1.120.266,06	476.039,54
a. aus Steuern	455.785,24	112.873,19
b. im Rahmen der sozialen Sicherheit	3.357,38	3.672,49
c. gegenüber Gesellschaftern	358.877,50	45.650,81
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.652.257,41	435.853,89
Summe Passiva	5.937.694,37	12.898.934,28

Angaben unter der Bilanz

	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften	95.618,75	798.312,27
davon Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	798.312,27

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

S2 Immobilien- und Projektentwicklung GmbH, Verl

Inhaltsverzeichnis

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

IV. Sonstige Angaben

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen apitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2014 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 274 a Nr. 2 - 5 HGB und § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss ist in EURO aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeines

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden werden grundsätzlich beibehalten (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB).

2. Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen bilanziert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen einem Jahr und dreizehn Jahren) angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

3. Umlaufvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die unfertigen Bauten werden zu Herstellungskosten (Einzelkosten, angemessene Material- und Fertigungsgemeinkosten, allgemeine Verwaltungskosten) bewertet (§ 255 Abs. 2 HGB).

Abwertungen für Bestandsrisiken, die sich aus der verminderten Verwertbarkeit ergeben, werden berücksichtigt.

Erstmals wurden die erhaltenen Anzahlungen für unfertig Bauten vom ausgewiesenen Bestand abgesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Barwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 Abs. 1 HGB gebildet.

4. Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 1 HGB).

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

5. Latente Steuern

Die Berechnung der latenten Steuern beruht auf temporären Differenzen zwischen Bilanzposten aus handelsrechtlicher und aus steuerrechtlicher Betrachtungsweise gem. § 274 HGB. Die sich ergebenden Steuerbe- und -entlastungen werden saldiert angesetzt (§ 274 Abs. 1 Satz 3 HGB).

III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Forderungen gegenüber Gesellschaftern

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 64.166,69 (Vorjahr: EUR 315.385,48 ) enthalten (§ 42 Abs. 3 GmbHG).

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von EUR 225.000,00 (Vorjahr: EUR 1.106.383,57) durch Grundpfandrechte und Sicherungsübereignungen gesichert.

Der unter der Position Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte der Lieferanten besichert.

Die Verbindlichkeiten enthalten EUR 358.877,50 (Vorjahr: EUR 45.650,81) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 455.785,24 (Vorjahr: EUR 112.873,19) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherung in Höhe von EUR 3.357,38 (Vorjahr: EUR 3.432,49).

IV. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Im Berichtszeitraum waren zu Geschäftsführern bestellt:

Thomas Schröder, Dipl.-Kaufmann, Verl

Thomas Sell, Dipl.-Ingenieur, Verl

2. Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

3. Angaben zum Anteilsbesitz

Zum Bilanzstichtag wurden an den folgenden Unternehmen Anteile im Sinne des § 285 Nr. 11 HGB gehalten (alle Beträge in EURO):

Monumentum AG, Verl

Anteil in % :	30 v.H.
Nennkapital :	EUR 30.000,00
Eigenkapital 31.12.2014:	EUR 940.610,17
Jahresergebnis 2014:	EUR 29.942,56

Ravenswerk GmbH & Co. KG, Verl

Anteil in %:	50 v.H.
Einlage: :	EUR 125.000,00
Eigenkapital 31.12.2014:	EUR 440.736,67
Jahresergebnis 2014:	EUR 299.170,05

PHOENIX See living GmbH, Verl

Anteile in %:	60 %
Stammkapital:	EUR 25.000,00
Eigenkapital 31.12.2014:	EUR -671.773,17
Jahresergebnis 2014:	EUR -26.721,56

S2 Hausmanufaktur und Gebäudetechnik GmbH, Verl

Anteile in %:	75%
Stammkapital:	EUR 25.000,00
Eigenkapital 31.12.2014:	EUR -232.992,41
Jahresergebnis 2014:	EUR 16.994,87

Wortmann ImmobilienProjekt GmbH & Co KG, Detmold

Anteile in %:	50%
Einlage:	EUR 112.500,00
Eigenkapital 31.12.2014:	EUR 197.334,81
Jahresergebnis 2014:	EUR -17.667,39

4. Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestanden Haftungsverhältnisse aus Gewährleistungs- und Vertragserfüllungsbürgschaften in Höhe von EUR 95.618,75. Die von den Kreditinstituten gegenüber den Kunden eingegangenen Bürgschaftsverpflichtungen für Gewährleistungen waren nicht zu passivieren, da die sich ergebende Verpflichtung durch das Unternehmen im Bedarfsfall erfüllt werden kann.

Verl, den 15. Oktober 2015

Thomas Schröder, Geschäftsführer

Thomas Sell, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Hinweis der Geschäftsführung nach § 328 Ziffer 1 Nr. 1 Satz 2 HGB

(Feststellung des Jahresabschlusses)

Der in der vorliegenden Form veröffentlichte Jahresabschluss 2013 der Firma S2 Immobilien- und Projektentwicklung GmbH, Verl, wurde von den Gesellschaftern am 23. Oktober 2015 festgestellt.

Verl, im Oktober 2015

Thomas Schröder, Geschäftsführer

Thomas Sell, Geschäftsführer