Wohnungsgenossenschaft "Raschelberg" eG

Freital

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

BILANZ

AKTIVA

		31.12.2009	31.12.2008
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände		3.098,55	972,52
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	29.453.907,18		29.545.767,95
Grundstücke mit Geschäftsbauten	80.500,09		89.978,53
Grundstücke mit Erbbaurechten Dritter	5.432,88		5.432,88
Betriebs- und Geschäftsausstattung	12.359,55	29.552.199,70	13.158,66
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	27.107,37		27.107,37
Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	27.107,37	264.894,00
Anlagevermögen insgesamt		29.582.405,62	29.947.311,91
Umlaufvermögen
Andere Vorräte
Unfertige Leistungen		1.327.546,52	1.320.783,45
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Vermietung	7.502,42		9.155,76
Sonstige Vermögensgegenstände	22.344,12		23.572,67
		29.846,54
Flüssige Mittel
Guthaben bei Kreditinstituten		1.030.206,83	504.842,52
Rechnungsabgrenzungsposten		1.066,04	1.066,04
		31971071.55 EUR31.971.071,55	31.806.732,35
PASSIVA
		31.12.2009	31.12.2008
	EUR	EUR	EUR
Eigenkapital
Geschäftsguthaben
- der mit Ablauf des Geschäftsjahres ausgeschiedenen Mitglieder	99.720,25		85.777,00
- der verbleibenden Mitglieder	1.972.482,79		2.030.800,81
- aus gekündigten Geschäftsanteilen	1.620,00	2.073.823,04	270,00
Kapitalrücklage		32.043,13	30.043,13
Ergebnisrücklagen
Gesetzliche Rücklage	337.305,15		291.546,15
- davon aus Jahresüberschuss Geschäftsjahr eingestellt	(45.759,00)		(47.517,30)
Andere Ergebnisrücklagen	2.914.071,85		2.502.240,77
- davon aus Jahresüberschuss Geschäftsjahr eingestellt	(411.831,08)	3.251.377,00	(427.655,75)
Bilanzergebnis
Jahresüberschuss	457.590,08		475.173,05
Einstellungen in Ergebnisrücklagen	-457.590,08	0,00	-475.173,05
Eigenkapital insgesamt		5.357.243,17	4.940.677,86
Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		88.296,67	75.230,53
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	24.865.434,06		25.127.500,56
Erhaltene Anzahlungen	1.416.215,53		1.377.695,87
Verbindlichkeiten aus Vermietung	7.459,75		7.473,03
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	184.013,23		223.588,94
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	20.000,00		20.000,00
Sonstige Verbindlichkeiten	31.541,00		32.539,94
- davon aus Steuern	(12.761,86)	26.524.663,57	(13.016,43)
Rechnungsabgrenzungsposten		868,14	2.025,62
		31.971.071,55	31.806.732,35

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der handelsrechtlichen Vorschriften und der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie im Vorjahr nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Von größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses wurde kein Gebrauch gemacht.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wird zu fortgeführten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Für Modernisierungsaufwendungen im Rahmen der energetischen Sanierung wurden Zuschüsse in Höhe von EUR 10.500,00 gewährt, die direkt von den nachträglichen Herstellungskosten abgesetzt wurden.

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden über einen Nutzungszeitraum von drei bis fünf Jahren planmäßig abgeschrieben.

Sachanlagen werden planmäßig mit folgenden Sätzen abgeschrieben:

% der AK/HK p. a.
Wohnbauten	2,0 bzw. 2,5
Kaufhalle	7,0
Garagen	5,0 bzw. 8,0
Pkw-Stellplätze und Außenanlagen	7,0 bzw. 10,0
Betriebs- und Geschäftsausstattung	5,0 bis 33,0

Anschaffungskosten für selbstständig nutzbare Vermögensgegenstände der Betriebs- und Geschäftsausstattung mit einem Betrag bis zu EUR 150,00 werden im Jahr des Zuganges in voller Höhe als Aufwand erfasst. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 150,00, die aber EUR 1.000,00 nicht übersteigen, werden vereinfachend ab dem Zugangsjahr planmäßig zu einem Fünftel abgeschrieben (Sammelposten). Im fünften Jahr wird der vollständige Abgang unterstellt.

Die Zugänge an beweglichen Anlagegütern werden pro rata temporis abgeschrieben.

Anteile an verbundenen Unternehmen sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Die unfertigen Leistungen werden unter Berücksichtigung von Abschlägen für nicht abrechenbare Betriebskosten zu Einstandspreisen bewertet.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel werden mit ihrem Nennwert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten wurden ausreichende Rückstellungen gebildet. Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

C. Erläuterungen zur Bilanz sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens werden im beigefügten Anlagenspiegel (Anlage 1) dargestellt.

Im Geschäftsjahr 2005 wurde die Raschelberg Service GmbH mit Sitz in Freital als 100%-ige Tochtergesellschaft der Wohnungsgenossenschaft "Raschelberg" eG mit einem Stammkapital von EUR 25.000,00 gegründet. Zum 31.12.2009 wird ein Eigenkapital in Höhe von EUR 26.301,17 ausgewiesen. Für das Geschäftsjahr 2009 wurde ein Jahresüberschuss von EUR 137,34 erzielt.

Die zum Vorjahresstichtag bei einem genossenschaftlichen Kreditinstitut angelegten und ausgewiesenen Wertpapiere wurden seitens der Bank zum 09.06.2009 gekündigt und zum Nennbetrag zuzüglich Zinsen zurückgezahlt.

In dem Posten "Unfertige Leistungen" werden EUR 1.327.546,52 (Vorjahr EUR 1.320.783,45) noch nicht abgerechnete Betriebskosten ausgewiesen.

Der Posten "Guthaben bei Kreditinstituten" enthält in Höhe von EUR 445.000,00

(Vorjahr EUR 269.550,00) verpfändetes Festgeldguthaben.

In den "Sonstigen Rückstellungen" sind folgende Rückstellungen mit einem nicht unerheblichen Umfang enthalten:

Rückstellungen für
- ausstehende Gehaltszahlungen	22.680,00
- Prüfungskosten	12.000,00
- Erstellung Betriebskostenabrechnungen	13.600,00
- ausstehende Betriebskostenrechnungen	16.000,00
- Kosten für Erstellung des Jahresabschlusses	9.700.00

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten und die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o. ä. Rechte sind im beigefügten Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 2) dargestellt.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten resultiert aus von Mietern geleisteten Modernisierungszuschüssen, die über einen Zeitraum von neun Jahren ergebniswirksam aufgelöst werden.

D. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2009 waren durchschnittlich zwei kaufmännische Mitarbeiter vollzeitbeschäftigt.

Aus Modernisierungsvereinbarungen über Eigenfinanzierung durch Mitglieder resultieren stichtagsbezogen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 99,0.

Mitgliederbewegung:

Anfang 2009	888
Zugang 2009	55
Abgang 2009	48
Ende 2009	895

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich verringert um

EUR

58.318,02

Prüfungsverband:

Verband Sächsischer Wohnungsgenossenschaften e. V.

Antonstraße 37

01097 Dresden

Mitglieder des Vorstandes:

Rainer Seidel

Jeanette Effenberg

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Ulrich Rudolph	- Vorsitzender
Jürgen Fleischer	bis 18.05.2009
Klaus Gelfert
Hans-Joachim Scholz
Heiko Obiegli
Doris Schreiner	bis 18.05.2009
André Petzke	ab 18.05.2009

Freital, 23.02.2010

Seidel

Effenberg

Der Vorstand

Verbindlichkeitenspiegel 2009 (Vorjahreszahlen in Klammern)

Verbindlichkeiten	insgesamt	davon Restlaufzeit
		unter 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	24.865.434,06	651.858,70	2.694.780,28	21.518.795,08
	(25.127.500,56)	(608.158,81)	(2.539.788,04)	(21.979.553,71)
Erhaltene Anzahlungen	1.416.215,53	1.416.215,53	0,00	0,00
	(1.377.695,87)	(1.377.695,87)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Vermietung	7.459,75	7.459,75	0,00	0,00
	(7.473,03)	(7.473,03)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	184.013,23	184.013,23	0,00	0,00
	(223.588,94)	(223.588,94)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	20.000,00	20.000,00	0,00	0,00
	(20.000,00)	(20.000,00)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	31.541,00	31.541,00	0,00	0,00
	(32.539,94)	(32.539,94)	0,00	0,00
Gesamtbetrag	26.524.663,57	2.311.088,21	2.694.780,28	21.518.795,08
	(26.788.798,34)	(2.269.456,59)	2.539.788,04	21.979.553,71

Verbindlichkeiten	gesichert
		Art der Sicherung
	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	24.865.434,06	GPR/ZES
	(25.127.500,56)	GPR/ZES
Erhaltene Anzahlungen	0,00
	(0,00))
Verbindlichkeiten aus Vermietung	0,00
	(0,00))
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00
	(0,00))
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00
	(0,00))
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00
	(0,00))
Gesamtbetrag	24.865.434,06	GPR/ZES
	(25.127.500,56)	GPR/ZES

GPR = Grundpfandrechte

ZES = zusätzliche Abtretung von Mietzinsforderungen von Objekten für Darlehen

Anlagenspiegel 2009

Anlagen	Anschaffungs - / Herstellungskosten
	Stand 01.01.2009	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2009
	EUR	EUR	EUR	EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände	38.923,54	2.535,88	-3.469,31	37.990,11
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	36.955.810,59	562.501,31	-14.029,02	37.504.282,88
Grundstücke mit Geschäftsbauten	165.806,05	0,00	0,00	165.806,05
Grundstücke mit Erbbaurechten Dritter	5.432,88	0,00	0,00	5.432,88
Betriebs- und Geschäftsausstattung	87.194,15	3.757,62	-16.519,15	74.432,62
- davon GWG -20082009
Sammelposten	(4.804,72)	(353,05)	0,00	(5.157,77)
Sachanlagen gesamt	37.214.243,67	566.258,93	-30.548,17	37.749.954,43
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen
Unternehmen	27.107,37	0,00	0,00	27.107,37
Wertpapiere des Anlagevermögens	264.894,00	0,00	-264.894,00	0,00
Finanzanlagen gesamt	292.001,37	0,00	-264.894,00	27.107,37
Anlagevermögen
insgesamt	37.545.168,58	568.794,81	-298.911,48	37.815.051,91

Anlagen	Abschreibungen
	kumuliert 01.01.2009	im Geschäftsjahr	auf Abgänge
	EUR	EUR	EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände	37.951,02	409,85	-3.469,31
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	7.410.042,64	640.333,06	0,00
Grundstücke mit Geschäftsbauten	75.827,52	9.478,44	0,00
Grundstücke mit Erbbaurechten Dritter	0,00	0,00	0,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung	74.035,49	4.556,73	-16.519,15
- davon GWG -20082009
Sammelposten	( 960,94)	(1.031,55)	0,00
Sachanlagen gesamt	7.559.905,65	654.368,23	-16.519,15
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen
Unternehmen	0,00	0,00	0,00
Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00
Finanzanlagen gesamt	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen
insgesamt	7.597.856,67	654.778,08	-19.988,46

Anlagen	Abschreibungen
	kumuliert 31.12.2009	Buchwerte am 31.12.2009
	EUR	EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände	34.891,56	3.098,55
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	8.050.375,70	29.453.907,18
Grundstücke mit Geschäftsbauten	85.305,96	80.500,09
Grundstücke mit Erbbaurechten Dritter	0,00	5.432,88
Betriebs- und Geschäftsausstattung	62.073,07	12.359,55
- davon GWG -20082009
Sammelposten	(1.992,49)	(3.165,28)
Sachanlagen gesamt	8.197.754,73	29.552.199,70
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen
Unternehmen	0,00	27.107,37
Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00
Finanzanlagen gesamt	0,00	27.107,37
Anlagevermögen
insgesamt	8.232.646,29	29.582.405,62