CDB Dienstleistungsbetriebe GmbH

Pulsnitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Offenzulegende Bilanz zum 31. Dezember 2021

der CDB Dienstleistungsbetriebe GmbH, Bischofswerda

AKTIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	51,00	258,00
II. Sachanlagen	263.410,05	244.743,09
	263.461,05	245.001,09
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte	119.978,69	102.513,64
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	890.414,32	957.803,52
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	470.231,42	316.068,22
	1.480.624,43	1.376.385,38
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	424,42	780,23
	1.744.509,90	1.622.166,70

PASSIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	51.150,00	51.150,00
II. Gewinnvortrag	1.071.159,11	1.029.689,44
III. Jahresüberschuss	110.918,80	41.469,67
	1.233.227,91	1.122.309,11
B. RÜCKSTELLUNGEN	409.309,55	337.314,06
C. VERBINDLICHKEITEN	101.972,44	162.543,53
	1.744.509,90	1.622.166,70

Offenzulegender Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben

Die CDB Dienstleistungsbetriebe GmbH hat ihren Sitz in Bischofswerda. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Dresden unter HRB 4424 eingetragen.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss der CDB Dienstleistungsbetriebe GmbH ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs, unter Berücksichtigung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) vom 25. Mai 2009 sowie unter Beachtung der Bestimmungen des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt worden.

Die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden linear über die voraussichtliche Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten über EUR 250,00 bis EUR 1.000,00 werden im Zugangsjahr in einem Sammelposten erfasst und über eine Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren werden mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten oder mit den niedrigeren Wiederbeschaffungswerten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag unter Berücksichtigung möglicher Ausfallrisiken angesetzt.

Ausgaben, die Aufwendungen für Perioden nach dem Abschlussstichtag darstellen, wurden als aktive Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.

Rückstellungen wurden für alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten gebildet und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Als verbundene Unternehmen werden alle Unternehmen angesehen, an denen die Oberlausitz -Kliniken gGmbH, Bautzen, direkt oder indirekt mehrheitlich beteiligt ist.

III. Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

IV. Erläuterungen zu einzelnen Posten des Jahresabschlusses

Nachfolgend werden die einzelnen Posten hinsichtlich ihres Inhalts, ihrer Zusammensetzung und ihrer Entwicklung, soweit es für die Beurteilung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung von Bedeutung ist, näher erläutert.

Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen bis auf die Darlehensforderungen in Höhe von EUR 209.160,71 (Vorjahr: EUR 221.000,00) an eine Schwestergesellschaft sind innerhalb eines Jahres fällig.

Das Darlehen ist in Höhe von EUR 15.785,72 (Vorjahr: EUR 11.839,29) innerhalb eines Jahres fällig. EUR 63.142,88 (Vorjahr: EUR 63.142,88) betreffen eine Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren und EUR 130.232,11 (Vorjahr: EUR 146.017,83) betreffen eine Restlaufzeit, die größer als 5 Jahre ist.

Die gesamten Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind in Höhe von EUR 697.039,33 (Vorjahr: EUR 748.642,81) innerhalb eines Jahres, in Höhe von EUR 63.142,88 (Vorjahr: EUR 63.142,88) innerhalb von 1 bis 5 Jahren und in Höhe von EUR 130.232,11 (Vorjahr: EUR 146.017,83) nach 5 Jahren fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren im Wesentlichen aus Lieferungen und Leistungen und enthalten Forderungen gegen die Gesellschafterin in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 590,00).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig, mit Ausnahme eines Teils der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten:

	2021	2020
Fälligkeiten	EUR	EUR
< 1 Jahr	2.938,20	3.296,36
mehr als 1 Jahr	5.248,50	8.185,74
davon mehr als 5 Jahre	0,00	0,00
	8.186,70	11.482,10

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren im Wesentlichen aus Lieferungen und Leistungen und enthalten Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von EUR 289,64 (Vorjahr EUR 289,64).

Die Sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 18.086,98 (Vorjahr: EUR 15.376,36).

Die gesamten Verbindlichkeiten sind in Höhe von EUR 96.723,94 (Vorjahr: EUR 154.357,79) innerhalb eines Jahres und in Höhe von EUR 5.248,50 (Vorjahr: EUR 8.185,74) innerhalb von 1 bis 5 Jahren fällig.

Die Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte besichert.

V. Sonstige Angaben

Nicht bilanzierte Geschäfte im Sinne von § 285 Nr. 3 HGB

Die Gesellschaft hat keine nicht in der Bilanz erfassten Geschäfte im Sinne von § 285 Nr. 3 HGB getätigt, die wesentlich für die Beurteilung der Finanzlage sind.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB, die nicht aus der Bilanz ersichtlich sind, bestehen nicht.

Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2021 war als Geschäftsführer bestellt:

•	Herr Reiner E. Rogowski,

gleichzeitig Geschäftsführer Westlausitz Pflegeheim und Kurzzeitpflege gGmbH, Pulsnitz.

Der Geschäftsführer erhält keine Bezüge von der Gesellschaft.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Mietverträgen und Leasing bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 1.994 (jährlich TEUR 199). Davon entfallen finanzielle Verpflichtungen auf verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 1.782 (jährlich TEUR 178).

Beschäftigte

Im Jahresdurchschnitt waren 151 (Vorjahr: 158) Mitarbeiter beschäftigt. Diese verteilten sich auf folgende Gruppen:

	2021	2020
Wirtschaft und Versorgung	141	148
Verwaltung	10	10
Gesamt	151	158

Konzern

Die Gesellschaft wird in den von der Oberlausitz - Kliniken gGmbH, Bautzen, zum 31. Dezember 2021 aufgestellten Konzernabschluss einbezogen. Der Jahresabschluss der CDB Dienstleistungsbetriebe GmbH wird, wie auch der Konzernabschluss der Oberlausitz - Kliniken gGmbH, für das Geschäftsjahr 2021 im Bundesanzeiger veröffentlicht und hinterlegt.

Die Gesellschaft ist umsatzsteuerliche Organgesellschaft der Oberlausitz - Kliniken gGmbH, Bautzen.

VI. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 110.918,80 auf neue Rechnung vorzutragen.

Bischofswerda, 15. Juli 2022

Reiner E. Rogowski, Geschäftsführer

Beschlussvorlage für die Gesellschafterversammlung

Lfd. Nr. 001 / 2022

Sitzungstermin:	29.09.2022
Thema:	Feststellung Jahresabschluss 2021 der CDB Dienstleistungsbetriebe GmbH
Text:	Die Gesellschafterversammlung der CDB Dienstleistungsbetriebe GmbH stellt in ihrer Sitzung am 29.09.2022 den Jahresabschluss per 31.12.2021 sowie den dazugehörigen Lagebericht fest.
	Der Jahresüberschuss in Höhe von 110.918,80 Euro wird auf neue Rechnung vorgetragen.
	Für das Jahr 2021 wird dem Geschäftsführer der CDB Dienstleistungsbetriebe GmbH Entlastung erteilt.
Bemerkung:	keine

CDB GmbH

Geschäftsführer

Beratungsergebnis:

Protokoll der Sitzung vom: 29.09.2022 TOP 4

[x] genehmigt

[ ] vertagt zum

[ ] abgelehnt

[ ]

Bautzen, den 29.09.2022

Vorsitzender der Gesellschafterversammlung