Schittenhelm Vermögens- GmbH

Gütersloh

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		9.605.343,38		9.636.533,44
II. Sachanlagen	1.782.749,61		1.851.835,90
II. Finanzanlagen	7.822.593,77		7.784.697,54
B. Umlaufvermögen		2.085.349,58		1.248.518,68
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.950.023,82		1.174.246,32
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	135.325,76		74.272,36
Summe Aktiva		11.690.692,96		10.885.052,12

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		9.819.616,39		10.257.471,96
I. Gezeichnetes Kapital	357.800,00		357.800,00
II. Kapitalrücklage	217.192,10		217.192,10
III. Bilanzgewinn/Bilanzverlust	9.244.624,29		9.682.479,86
B. Rückstellungen		359.589,00		323.370,30
C. Verbindlichkeiten		1.511.487,57		304.209,86
davon Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten: - Berichtsjahr: 1.501.773,48 Euro - Vorjahr: 0,00 Euro
Summe Passiva		11.690.692,96		10.885.052,12

ANHANG

I. Erläuterungen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung nach § 284 HGB

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 2 HGB einzustufen. Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde nach den handelsrechtlich geltenden Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden auf die Posten der Bilanz und G+V nach § 284 (2) Nr. 1 HGB

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den gesetzlichen Gliederungsvorschriften gem. §§ 266 und 275 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen. Bei Anschaffungen bis zum 31.12.2009 wurden ergänzende steuerliche Vorschriften in Bezug auf die Abschreibungsart (linear / degressiv) beachtet.

Bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, deren Nettoanschaffungs- / Herstellungskosten 150,00 Euro nicht überschreiten, sind vollständig abgeschrieben, da dieses den tatsächlichen Nutzungsverlauf im Wesentlichen widerspiegelt.

Für abnutzbare, bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, deren Nettoanschaffungs- bzw. Herstellungskosten mehr als 150,00 Euro betragen, aber 1.000,00 Euro nicht übersteigen, ist steuerlich im Jahr der Anschaffung oder Herstellung ein jahresbezogener Sammelposten zu bilden, der im Jahr der Bildung und den vier folgenden Wirtschaftsjahren gewinnmindernd mit jeweils einem Fünftel aufzulösen ist (Regelung erstmals ab dem Jahr 2008).

Scheidet ein Wirtschaftsgut aus dem Betriebsvermögen aus, wird der Sammelposten nicht vermindert (§ 6 Abs. 2 a EStG).

Für handelsrechtliche Zwecke werden diese Vorschriften aus Gründen der nicht wesentlichen Einflussnahme auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage analog angewendet.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert zum Bilanzstichtag angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert abzüglich einer Pauschalwertberichtigung für das allgemeine Kreditrisiko bewertet. Bei zweifelhaft einbringlichen Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmänischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt worden.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Disagien für aufgenommene Darlehen werden ggf. aktiv abgegrenzt.

3. Grundlagen für die Umrechnung in Euro nach § 284 (2) Nr. 2 HGB

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten sind zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet worden.

II. Sonstige Pflichtangaben nach § 285 HGB

1. Verbindlichkeitenspiegel mit Sicherheiten nach § 285 Nr. 1a, 1b, Nr. 2 HGB

Verbindlichkeiten in Höhe von insgesamt 452.664,07 Euro weisen eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr auf. Eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren liegt nicht vor.

Verbindlichkeiten in Höhe von insgesamt 1.501.773,48 Euro sind durch Bürgschaften und sonstige Sicherheiten gesichert.

2. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 251 HGB i. V. m. § 285 Nr. 3 HGB, § 285 Nr. 3a HGB

	31.12.2012	Vj.
	Euro	Euro
2.1 Haftungsverhältnisse	0,00	0,00
Bürgschaften:	0,00	0,00
Avale:	0,00	0,00
Wechselobligo:	0,00	0,00
Gewährleistungsverträge:	0,00	0,00
Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten:	128.736,00	176.126,00
	128.736,00	176.126,00
2.2 Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Pacht:	0,00	0,00
Miete:	0,00	0,00
Leasingverpflichtungen:	0,00	0,00
	0,00	0,00
Summe Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen:	128.736,00	176.126,00

Erläuterung:

Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten:

Die Berichtsgesellschaft übernimmt mit Bürgschaftserklärung vom 29.06.2005 gegenüber dem Berechtigten der Zusage auf betriebliche Altersversorgung der WEPU-Brot GmbH.

3. Mitglieder des Geschäftsführungsorgans nach § 285 Nr. 10 HGB

Mitglieder des Geschäftsführungsorgans sind:

Name Beruf

Albert Detmers Kaufmann

Fritz Detmers Kaufmann

33332 Gütersloh, den 17.07.2013

- Albert Detmers -

(Geschäftsführer)

- Fritz Detmers -

(Geschäftsführer)

Gütersloh, den 17. Juli 2013

gez. Albert Detmers & Fritz Detmers

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 29.07.2013