Norrporten Deutschland Holding GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	20.599,00		10.567,00
II. Finanzanlagen	37.713.150,39		36.385.555,73
		37.733.749,39	36.396.122,73
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	46.471.936,35		62.276.020,90
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (EUR 62.212.364,94)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	412.651,25		4.497.695,05
		46.884.587,60	66.773.715,95
		84.618.336,99	103.169.838,68
PASSIVA
		Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		7.000.000,00	2.000.000,00
III. Verlustvortrag		- 1.076.380,16	- 341.556,54
IV. Jahresfehlbetrag		- 1.717.880,30	- 734.823,62
B. Rückstellungen		4.000,00	1.000,00
C. Verbindlichkeiten		80.383.597,45	102.220.218,84
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 80.383.597,45 (EUR 4.267.613,96)
		84.618.336,99	103.169.838,68

Anhang zum 31. Dezember 2011

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Norrporten Deutschland Holding GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

―	Beteiligungen zu Anschaffungskosten
―	Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten
―	Ausleihungen zum Nennwert
―	unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert
―	sonstige Wertpapiere -soweit vorhanden- zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Es lagen keine außerordentliche Aufwendungen oder Erträge vor.

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 62.212.364,94).

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 80.383.597,45 (Vorjahr: Euro 4.267.613,96).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 97.952.604,88).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 0,00.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag mit dem vorhandenen Verlustvortrag des Vorjahres zu saldieren und als neuen Verlustvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:	Rolf Söderberg	ausgeübter Beruf:	Kaufmann
Weitere Geschäftsführer:	Bo Henriksson	ausgeübter Beruf:	Kaufmann

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	0,00
Verbindlichkeiten	79.856.038,10

Die Angaben beinhalten nicht diejenigen Beträge, die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.

Konzernzugehörigkeit

Die Norrporten Deutschland Holding GmbH wurde in den Konzernabschluss der Norrporten Ab, Sndsvall, Schweden, einbezogen.

Der offen gelegte Konzernabschluss ist in Schweden erhältlich.

Unterschrift der Geschäftsführung

Pembroke Deutschland Holding GmbH