Emil Niggeloh GmbH

Ennepetal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	512.028,00	531.718,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	783,00	1.275,00
II. Sachanlagen	486.245,00	505.443,00
III. Finanzanlagen	25.000,00	25.000,00
B. Umlaufvermögen	3.427.000,22	2.837.280,97
I. Vorräte	2.535.381,00	2.109.106,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	891.261,96	727.798,45
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	357,26	376,52
C. Rechnungsabgrenzungsposten	14.256,00	14.256,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.953.284,22	3.383.254,97

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	322.623,74	642.712,88
I. gezeichnetes Kapital	153.387,56	153.387,56
II. Kapitalrücklage	100.000,00	100.000,00
III. Gewinnrücklagen	485.696,35	485.696,35
IV. Verlustvortrag	96.371,03	259.616,28
V. Jahresfehlbetrag	320.089,14	-163.245,25
B. Rückstellungen	1.287.112,00	839.198,38
C. Verbindlichkeiten	2.343.548,48	1.901.343,71
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.953.284,22	3.383.254,97

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Emil Niggeloh GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Ennepetal

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Hagen

Register-Nr.: HRB 5837

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen Euro 778.762,00.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Pensionsrückstellungen

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von Euro 163.881,00.

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	Euro
Erfüllungsbetrag der Schulden	1.457.881,00
Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte	679.119,00
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	679.119,00
verrechnete Aufwendungen	46.437,00
verrechnete Erträge	11.305,15

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 767.620,96.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:

Auf dem Firmengrundstück der Emil Niggeloh GmbH & Co. KG sind Grundschulden in Höhe von Euro 511.291.88 zugunsten der Sparkasse Ennepetal eingetragen.

Auf dem Grundstück Talsperrenweg 9 sind Grundschulden in Höhe von Euro 115.000,00 zugunsten der Sparkasse Enneptal eingetragen.

Bürgschaftserklärung Oliver Niebuhr über Euro 125.000,00 gegenüber der Sparkasse Enneptal.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 1.815.642,48 (Vorjahr: Euro 832.582,35).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 534.495,00 (Vorjahr: Euro 500.000,00).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 44.

Unterschrift der Geschäftsführung

Ennepetal, 07.06.2019	gez. O. Niebuhr
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.06.2019 festgestellt.