oneVest Developments GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	95.407,00	75.746,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.738,00	2.101,00
II. Sachanlagen	68.668,00	48.644,00
III. Finanzanlagen	25.001,00	25.001,00
B. Umlaufvermögen	4.253.236,08	5.124.419,64
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.901.674,29	5.046.255,93
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	351.561,79	78.163,71
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.179,52	2.572,11
D. Aktive latente Steuern	600.387,00	377.356,00
E. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.040.312,74	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.996.522,34	5.580.093,75

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	584.008,29
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	559.008,29	264.811,46
III. Jahresfehlbetrag	1.624.321,03	-294.196,83
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.040.312,74	0,00
B. Rückstellungen	8.210,00	60.087,00
C. Verbindlichkeiten	5.988.312,34	4.935.998,46
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	128.441,70	532.980,11
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	5.859.870,64	4.403.018,35
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.996.522,34	5.580.093,75

Anhang

oneVest Developments GmbH, Hamburg

ANHANG für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Die oneVest Developments GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Sie stellt ihren Jahresabschuss nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches auf und macht dabei von den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Erleichterungen gemäß §§ 266 Abs. 1, 274a und 288 HGB zum Teil Gebrauch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht vorgenommen.

Das Umlaufvermögen ist zu Anschaffungskosten bzw. zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen wurden für alle erkennbaren Risiken mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Auf den Verbindlichkeitenspiegel in der Anlage zu diesem Anhang wird verwiesen.

III. Angaben zur Bilanz

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 2.504.539,86 (Vorjahr EUR 1.561.393,61) enthalten.

IV. Ergänzende Angaben

1. Geschäftsführung
Zum Geschäftsführer der Gesellschaft ist bestellt:

§ Herr Andreas C. Wankum, Kaufmann, Hamburg.

Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Schuldscheindarlehen
Die Gesellschaft hat gesamtschuldnerisch mit zwei weiteren Gesellschaften ein Schuldscheindarlehen in Höhe von nominal EUR 10.146.000,00 nach Teiltilgung (Vorjahr: EUR 10.146.000,00) zur Finanzierung eines Beteiligungsportfolios an anderen Kapitalgesellschaften mit darin befindlichen Immobilienvermögen aufgenommen. Der Gesellschaft ist davon ein Betrag von nominal EUR 2.739.420,00 (Vorjahr: EUR 2.739.420,00) wirtschaftlich zuzurechnen. Das Schuldscheindarlehen ist mit erstrangigen Brief-Grundpfandrechten der Portfolio-Immobilien in Höhe von 22 Mio. Euro nebst 18% Zinsen sowie der Abtretung von Miet- und Pachtforderungen, Versicherungsansprüchen und Auszahlungen durch Beteiligungsportfolio sowie der Möglichkeit der Kontenpfändungen besichert.

In diesem Zusammenhang wird bei der Gesellschaft ein Treuhandkonto unter den liquiden Mitteln ausgewiesen, welches nach Teiltilgung zum Abschlussstichtag des 31.12.2021 einen Saldo von EUR 36.747,43 (Vorjahr: EUR 36.777,43) aufweist. Dem steht in betragsgleicher Höhe unter den sonstigen Verbindlichkeiten eine Fremdkapitalposition gegenüber. Der Anteil der Gesellschaft an diesem Treuhandvermögen beträgt 27%. Die freie wirtschaftliche Verfügungsmacht obliegt der Gesellschaft jedoch nicht. Das Konto dient der Sicherung und Tilgung des benannten Schuldscheindarlehens.

3. Anteile an verbundenen Unternehmen
Über die Anteile an verbundenen Unternehmen berichten wir entsprechend des zuletzt vorliegenden Jahresabschlusses wie folgt:

	Anteilshöhe zum 31.12.2020 [ in %]	Jahresergebnis 2020 [ in EUR ]	Eigenkapital per 31.12.2020 [ in EUR ]
NoHo Verwaltungs- und Projektentwicklungsgesellschaft mbH	100,00	-727,65	32.004,61
NoHo I GmbH & Co. KG	100,00	-7.044,25	-287.912,60

4. Registergericht
Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HRB 80057 geführt.

Hamburg, den
Andreas C. Wankum (- Geschäftsführer -)

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2021 - 31.12.2021

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 105.616,25 EUR.

1.1.2020 - 31.12.2020

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 103.816,25 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.01.2023 festgestellt.